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100021. 关于企业所得税问题 [23%]

...乐部会员提出如下问题:专家老师，我单位将于12月15号签订一个900多万的供货合同，该合同需要我们提供安装督导工作，对方要求我们本月底前开发票，他们付我公司90％的货款，但货物及安装工作在明年1至2月份进行。...

分类:专家答疑 时间:20061213

100022. 支付个人劳务费应代扣营业税吗 [23%]

...为以下两种情况：1、专家技术咨询费，每人每次500元。2、临时人员，做市场调查，每人每次200左右。 　以上两种情况均不足代扣代缴个人所得税范围，需要代扣代缴营业税吗？需要到税务局代开发票作为入账手续吗？

分类:专家答疑 时间:20061214

100023. 商场入场费只取得收据,所得税能抵扣多少? [23%]

俱乐部会员提出如下问题:2004-2006年间,我公司因产品进入商场共交纳入场费60多万元,但收取入场费的单位只给我们开具了他们自制的印有他们单位名称的盖有他们单位财务专用章的收据。请问老师,这笔费用在...

分类:专家答疑 时间:20061214

100024. 关于物业用房的问题 [23%]

...造费用按公共配套设施费的有关规定进行处理。? 　　（2）属于营利性的，或产权归开发企业所有的，或未明确产权归属的，或无偿赠与地方政府、公用事业单位以外其他单位的，应当单独核算其成本。除开发企业自用应按建...

分类:专家答疑 时间:20061215

100025. 关于借款问题 [23%]

...息支出，可在税前扣除。——外商投资企业无此限制。 2、集团总部贷款给乙使用，乙在税前扣除也受上述规定限制。 3、对资金借出方需缴纳营业税。 熊勇

分类:专家答疑 时间:20061216

100026. 财税［２００６］８８号文 [23%]

...第四条适用高新技术企业外，其他条款适用其他企业。 2、只有“实际发生的”部分可结转，加成的部分，是不可再结转了。 熊勇

分类:专家答疑 时间:20061216

100027. 收入 [23%]

...”需从企业实际经营性质判定——无关税务处理紧要。 2、不知道你所指的是否为生产企业所得税优惠？税法规定，只要符合税法规定的，生产性质的外资企业，且经营期在十年以上就可申请享受。 3、可以，但人数这么多，本...

分类:专家答疑 时间:20061216

100028. 国外佣金是否代扣个人所得税 [23%]

...提供境外服务而发生的佣金不用代扣代缴个人所得税。 2、具体情况具体分析。 熊勇

分类:专家答疑 时间:20061216

100029. 贷款\借款问题 [23%]

...出如下问题:1.我企业由于资金不足,由一个股东(本企业2个股东)用自有物业贷款400万,股东没有收取利息.之后股东私人向公司借200万为风险金(有协议)是否可行?帐务什样处理?贷款利息怎样?税法是否可行? 尊...

分类:专家答疑 时间:20061217

100030. 关于印花税 [23%]

...的担保合同，不属于印花税应税凭证，不缴纳印花税。 2、根据(88)国税地字第030号:对借款方以财产作抵押,从贷款方取得一定数量抵押贷款的合同,应按借款合同贴花。 熊勇

分类:专家答疑 时间:20061219