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10001. 损失确认的问题 [4%]

...好! 如果一固定资产设备按税法规定折旧年限为10年,而企业根据实际情况确定使用年限为12年,而企业财务核算又没有采用"纳税响影法"进行所得法核算,请问企业在第11年、12年计提的折旧税务部门是否给予税前列支？

分类:专家答疑 时间:20050809

10002. 非正常财产损失 [4%]

...中被盗，已报案但还无结果，我们按照货物价值赔偿客户10万元，那么这笔赔偿金我们应依据什么凭证做帐，需要客户开发票给我们吗？这10万元可以所得税前扣除吗？专家解答如下:凭承运合同、...

分类:专家答疑 时间:20050810

10003. 我司销售自行开发的商品房，涉及哪些税费？（房地产开发企业） [4%]

...提出如下问题:我司销售自行开发的商品房，假设10月份销售房产收入100万（我司为房地产开发企业），土地增值税未清算，10月份销售房产时是否还需计算土增税？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20161108

10004. 接5246提问请问我公司应如何对这些车辆申报营业税呢 [4%]

俱乐部会员提出如下问题: 我公司的10辆货车，是向本地的个体户购买的，因没有正规的发票，没有入固定资产，我公司也不准备提折旧，现在我公司的10辆货车全部是用来帮其他的单位运输货物，所发生的...

分类:专家答疑 时间:20050811

10005. 股东分配利润的流程 [4%]

...提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按照税后净利润的10％提取。法定盈余公积金已达注册资本的50％时可不再提取。提取的法定盈余公积金用于弥补以前年度亏损或转增资本金。但转增资本金后留存的法定盈余公积金不得低...

分类:专家答疑 时间:20161111

10006. 补税问题 [4%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司4月10自营出口18万美元,5月10日前进行了免税申报。因人员变动未交接好,导致至8月份尚未退税申报,税务部门要求补税,请问补额是如何计算的（我公司产品的退税率产13%）？另...

分类:专家答疑 时间:20050814

10007. 企划活动进项发票及视同销售事宜 [4%]

...2、赠送消费者手机是否做视同销售； 若，手机以100元或10元的价格象征性销售给消费者，上述两项疑问，是否亦可，如果可以，则进项反而大于销项，可行么？ 如果是免费赠消费者，我司不抵进项，也不做视同销...

分类:专家答疑 时间:20161121

10008. 关于多开票少付款进项是否需要转出 [4%]

...货物，供应商按约定的价格给我们开具了增值税专用发票10万元，但是付款时我们只支付了9.5万，那么差额0.5万部分对应的进项税额我们是否需要做进项税额转出？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20161122

10009. 增值税货物名称问题 [4%]

...厂签订造船合同，早船一艘，总金额5000万元，计划2017年10月造成。我公司9月已经先付定金100万元，2016年10月1对方开给我们开100万的增值税专用发票，货物或应税劳务项目一栏写成“船舶修理”，这样能否抵扣？是不是应该开成...

分类:专家答疑 时间:20161122

10010. 出口业务开具发票 [4%]

...的汇率，但有一笔业务：9月份预收全部货款（美元），10月份发货并开发票时换算成人民币汇率应该用10月1日的，但由于疏忽，使用了9月1日的汇率（和预收款时使用的汇率一致），导致业务完成后预收账款有余额。请问我应该...

分类:专家答疑 时间:20161122