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10011. 有关纳税申报数据出错的问题咨询 [4%]

... 本公司近期在对前期纳税情况进行核对时发现2004年10月、11月两个月的纳税申报表的本期进项税一栏金额比财务帐面反映的“应交税金－应交增值税－进项税”金额要小，经仔细核对，查出是当时的税务会计因工作疏忽造...

分类:专家答疑 时间:20050906

10012. 光伏发电系统的折旧年限 [4%]

提出如下问题:我公司上了一套100KW的屋顶光伏发电系统1套，它的折旧年限是不是按照10年来提折旧？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 所述问题法律上没有...

分类:专家答疑 时间:20170306

10013. 关于增值税结转的问题 [4%]

...如下问题:我公司本月计算需要交纳增值税5万元（销项10万-进项5万），会计分录：借：应交税费－应交增值税－转出未交增值税5万；贷：应交税费－未交增值税5万 请问：应交税费－应交增值税二级科目在月末的时候金...

分类:专家答疑 时间:20170315

10014. 2017年1月1日A代B付的4万元材料款如何入账？ [4%]

...出如下问题:2017年1月1日A代B付材料款4万元，2017年1月10日A与B合股经营，B以成品一批（估值14万元）入股，减2017年1月1日A代B付的材料款4万元，实际B以10万元入股。请问：2017年1月1日A代B付的4万元材料款如何入账？请列出相关...

分类:专家答疑 时间:20170329

10015. 一般纳税人辅导期 [4%]

...税一般纳税人纳税辅导期管理办法>的通知》（国税发[2010]40号）的有关规定，“小型商贸批发企业”，是指注册资金在80万元（含80万元）以下、职工人数在10人（含10人）以下的批发企业。只从事出口贸易，不需要使用增值税专...

分类:专家答疑 时间:20170330

10016. 再问物业问题 [4%]

...: 我物业公司代客户买纯净水，购入7元，售给业主10元，请问老师应该交什么税？ 专家解答如下: 应按(10元/1+4%)的4%交增值税。 请问专家：如果我按成本价7元记入“其他应收款”，...

分类:专家答疑 时间:20050915

10017. 关于买车送配件的销售处理 [4%]

...的时候，我们会免费赠送一些配件，假如客户买车花费了10万元（不含税），赠送的配件成本为5000元（不含税），请问赠送的配件是否应视同销售处理？增值税的计税基础是10万元还是105000元呢？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20170417

10018. 开发成本-间接开发成本-福利费超过当年工资总额的14%汇算清缴需要调整吗？ [4%]

...算清缴需要调整吗？比如我公司当年可列支的福利费只是10万，帐上管理费用-福利费2万，开发成本-间接开发成本-福利费11万，总共超了3万该如何调整 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20170415

10019. 关于各种损失涉及税金 [4%]

...我公司产品运输途中发生车祸，损失的不含税材料成本为10万，保险公司最后赔偿了我公司17万。请问该怎样帐务（税务）处理。 （2）我公司由于改型换代，折价处理一批原材料（成本价200万，处理价收入80万)...

分类:专家答疑 时间:20050919

10020. 土地摊销的问题 [4%]

...费用，准予扣除。 　　无形资产的摊销年限不得低于10年。 　 作为投资或者受让的无形资产，有关法律规定或者合同约定了使用年限的，可以按照规定或者约定的使用年限分期摊销。 新税法实施后符合规定的无形资产...

分类:专家答疑 时间:20170418