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10031. 所得税加计扣除 [4%]

...red>提出如下问题:老师，您好 我司当年度能10个研发产品，最终完成鉴定的是6个，那研发费用加计扣除是按10个还是6个呢，必须取得科技厅的鉴定意见吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类: 时间:20170223

10032. 劳务工资个人所得税如何进行帐务处理 [4%]

...公司用蝮临时工工资名单来我厂领工资，领取时工资单是10万元，其也领走10万元，因我厂与甲公司签订合同时已把临时工的个人所得税含在合同总价中，其个人所得税又由我厂交出去，问1这样个人所得税如何进行帐务处理？2是...

分类:专家答疑 时间:20050905

10033. 有关纳税申报数据出错的问题咨询 [4%]

... 本公司近期在对前期纳税情况进行核对时发现2004年10月、11月两个月的纳税申报表的本期进项税一栏金额比财务帐面反映的“应交税金－应交增值税－进项税”金额要小，经仔细核对，查出是当时的税务会计因工作疏忽造...

分类:专家答疑 时间:20050906

10034. 光伏发电系统的折旧年限 [4%]

提出如下问题:我公司上了一套100KW的屋顶光伏发电系统1套，它的折旧年限是不是按照10年来提折旧？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 所述问题法律上没有...

分类:专家答疑 时间:20170306

10035. 关于增值税结转的问题 [4%]

...如下问题:我公司本月计算需要交纳增值税5万元（销项10万-进项5万），会计分录：借：应交税费－应交增值税－转出未交增值税5万；贷：应交税费－未交增值税5万 请问：应交税费－应交增值税二级科目在月末的时候金...

分类:专家答疑 时间:20170315

10036. 2017年1月1日A代B付的4万元材料款如何入账？ [4%]

...出如下问题:2017年1月1日A代B付材料款4万元，2017年1月10日A与B合股经营，B以成品一批（估值14万元）入股，减2017年1月1日A代B付的材料款4万元，实际B以10万元入股。请问：2017年1月1日A代B付的4万元材料款如何入账？请列出相关...

分类:专家答疑 时间:20170329

10037. 一般纳税人辅导期 [4%]

...税一般纳税人纳税辅导期管理办法>的通知》（国税发[2010]40号）的有关规定，“小型商贸批发企业”，是指注册资金在80万元（含80万元）以下、职工人数在10人（含10人）以下的批发企业。只从事出口贸易，不需要使用增值税专...

分类:专家答疑 时间:20170330

10038. 再问物业问题 [4%]

...: 我物业公司代客户买纯净水，购入7元，售给业主10元，请问老师应该交什么税？ 专家解答如下: 应按(10元/1+4%)的4%交增值税。 请问专家：如果我按成本价7元记入“其他应收款”，...

分类:专家答疑 时间:20050915

10039. 关于买车送配件的销售处理 [4%]

...的时候，我们会免费赠送一些配件，假如客户买车花费了10万元（不含税），赠送的配件成本为5000元（不含税），请问赠送的配件是否应视同销售处理？增值税的计税基础是10万元还是105000元呢？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20170417

10040. 开发成本-间接开发成本-福利费超过当年工资总额的14%汇算清缴需要调整吗？ [4%]

...算清缴需要调整吗？比如我公司当年可列支的福利费只是10万，帐上管理费用-福利费2万，开发成本-间接开发成本-福利费11万，总共超了3万该如何调整 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20170415