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10081. 关于营该增后填报问题 [30%]

提出如下问题:我公司为超市，问题1、收取的上架费、扣点和促销服务费营该增后开具6%的增值税专票或普票这部分，账务处理为其他业务收入，请问：这部分收入填申报表时怎么填、填哪行？是在简易计税6%...

分类: 时间:20160607

10082. 房地产回迁 [30%]

提出如下问题:房地产企业5月1日以前交房的毛地出让回迁房尚未开票如何进行处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 1.所述情形目前没有专门明确规定。...

分类:专家答疑 时间:20160613

10083. 有限合伙公司转让限售股的增值税问题 [30%]

提出如下问题:有限合伙公司在2016年5月1日前转让限售股需交5%的营业部，5月1日营改增后应按什么税率交增值税，增值税的缴交基数是交易额还是差额？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20160614

10084. 车间修理费 [30%]

...多漏雨，目前要进行维修，最近要维修的车间费用大概在14万左右（含税），承包者是个体，自己没办法开票给我公司，要去国税代开，个体到国税代开是多少税率？我公司拿到增票后是一次抵扣完，还是分两次抵扣？请老师帮...

分类:专家答疑 时间:20160614

10085. 建筑业一项合同中 [30%]

...提出如下问题:专家您好,我公司是建筑业一般纳税人,2016年5月1日后签订一项合同,由于工程内容分为两部分,一部分适用11%税率,另一部分采取3%简易办法征收,因为工程的特殊性没办法分签合同,但合同都能清晰注明,请问专家我单...

分类:专家答疑 时间:20160614

10086. 无形资产确认时点 [30%]

...or=red>提出如下问题:工业企业购地盖厂房， 1、“无形资产---土地”确认时点是什么时候？ 2、“无形资产----土地”入账成本包含哪些内容？ 3、在厂房建造期间交的“土地使用税”分录怎么写？ 4、...

分类:专家答疑 时间:20160708

10087. 建安发票使用 [30%]

提出如下问题:7月1日以后收到5月1日之前开具的地税的建安发票，该发票能使用吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 应该可以使用，请再咨询一下税务机关， ...

分类:专家答疑 时间:20160711

10088. 个人出租非住宅 [30%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、房产税：以租金收入12%计算缴纳 2、增值税税：以租金收入的5%计算缴纳 财政部 国家税务总局 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知 财税〔2016...

分类:专家答疑 时间:20160713

10089. 甲供材企业购得钢材进项税 [30%]

...分两年抵扣。请再咨询一下税务机关，谢谢合作。 财政部 国家税务总局 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知 财税〔2016〕36号 附件2： 营业税改征增值税试点有关事项的规定 一、营改增试点期间，...

分类:专家答疑 时间:20160714

10090. 营改增进项税抵扣问题 [30%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、增值税一般纳税人2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产，其进项税额应按照有关规定分2年从销项税额中抵扣，第一年抵扣比例为60%，第二年抵扣...

分类:专家答疑 时间:20160720