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1001. 租入房产转租是否要缴房产税？ [24%]

...font color=red>提出如下问题:甲企业为制造型企业，2016年10月1日起向B公司租用厂房，双方均为一般纳税人，合同约定B公司提供11%增值税专用发票。因业务关系，甲企业将部分厂房再转租于C公司（C公司有可能为一般纳税人...

分类:专家答疑 时间:20161018

1002. 土地增值税 [24%]

...地(分二期)进行房地产开发,由于近年来房企的不景气,在2016年公司对一期进行了开发并销售,二期由于没有开发土地补政府收回,二期土地成本2000万,政府收回价格1300万公司预计在2017年10月份进行土地增值税清算,问:在企业进行土地...

分类:专家答疑 时间:20161125

1003. 增值税专用发票 [24%]

提出如下问题:我公司于2016年10月收到增值税专用发票一张，当月已认证，后发现金额开错，当月账务处理进行了进项转出，当月纳税申报表也转出了此项税额，后因我单位没有安装金税开票系统，因此对方...

分类:专家答疑 时间:20161201

1004. 建筑安装企业收管理费后分包的增值税处理 [24%]

...关于全面推开营业税改征增值税试点的通知 财税〔2016〕36号 附件2： 营业税改征增值税试点有关事项的规定 一、营改增试点期间，试点纳税人[指按照《营业税改征增值税试点实施办法》(以下称《试点实施办法》)缴纳...

分类:专家答疑 时间:20161212

1005. 免征税费问题 [24%]

提出如下问题:根据财税2016年12号（关于扩大政府性基金免征范围的通知），对月销售额不超过10万元，季度不超过30万元的企业免征教育费附加、地方教育费附加、水利建设基金，请问月、季收入未超过以上...

分类:专家答疑 时间:20170110

1006. 简易计税进项税额转出 [24%]

...：您提出的问题专家解答如下:　依据财税2016年36号附件1第二十九条 适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额，按照下列公式计算不得抵扣的进项税...

分类:专家答疑 时间:20170318

1007. 坏账损失的处理 [24%]

...ed>提出如下问题:我公司是汽车内饰件生产企业，2016年10月，由于我们的上游厂家资产重组，要求配套企业对以前的应收账款打折（双方签有折扣收款的协议），造成我公司8万+应收账款无法收回。请问：无法收回的这部...

分类:专家答疑 时间:20170329

1008. 老项目，现实行简易计税，怎样使用增值税专用发票问题 [24%]

...地产公司，现在开发的项目属于老项目实行简易计税。在2016年11月份听老师讲课时，建议：简易计税也要专票，但具体怎么操作没有讲。我公司项目的大体情况是：建筑面积11万平方米，集商务办公，产权式酒店，商场、公寓为...

分类:专家答疑 时间:20170329

1009. 理财产品如何记账和纳税 [24%]

...据利率计提利息，收到利息时应确认利息收益。依据财税2016.36号文件规定贵公司取得的固定收益需要交纳增值税。

分类:专家答疑 时间:20170418

1010. 接着209077号问题，利息发票 [24%]

提出如下问题:如果总公司在2016年10年把收据和利息转到分公司，客户给分公司开具利息发票，有什么税收风险？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:因为支付利...

分类:专家答疑 时间:20170630