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101021. 关于代开运费帐务处理 [23%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、借：银行存款或应收帐款 贷：其他业务收入 2、借：其他业务支出（营业税、城建税、教育附加、印花税） 　借：应交税金－所得税 贷：银行存款　　2672元。

分类:专家答疑 时间:20080527

101022. 子公司与母公司 [23%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、母、子公司构成关联关系，其交易应遵循公允价值，如果不公允，税务机关有权进行调整。 2、鉴于上述原因，无息借款，母公司应按银行同期贷款利率缴纳营业税和...

分类:专家答疑 时间:20080527

101023. 增值税开票 [23%]

...司与购买单位协商，要求对方承担一半费用。请问: 1.我司收到的是增值税专用发票，我司可以开具增值税专用发票给购买模具的单位吗？ 2.开票内容是否与在税务机关登记的经营范围相符？ 谢谢专家！

分类:专家答疑 时间:20080527

101024. 2007年度资源综合利用产品所得税减免 [23%]

...条件，但我公司生产的电力全部系自用。我想问的是：（1）自用的综合利用产品，可否享受所得税优惠？文件依据是什么？（2）自用的综合利用产品如何计算应纳税所得额？ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20080527

101025. 急急急！！！个人借款利息 [23%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司因资金紧张，向个人借款1000万元，利息年10%，不高于金融机构利率我想问专家这部分利息可否税前列支，利息税务局可代开发票？具体执行文件依据？ 2、新的所得税...

分类:专家答疑 时间:20080527

101026. 工程项目？ [23%]

...余额征税。另税法又规定建筑业营业税实行代扣代交。 1、应由总包方代扣代缴分包方营业税。 2、总包方代扣代缴税款后，要到税务机关开具代扣税款凭证，交给分包方。 3、分包方凭“外出经营税收管理证明单”、税务登记...

分类:专家答疑 时间:20080528

101027. 增值税抵扣 [23%]

...nt color=red>俱乐部会员提出如下问题:老师， 1.我公司固定资产－汽车（行政用，非生产使用）的修理费用，取得增值税专用发票，是否可以抵扣？ 2.我公司固定资产－汽车（行政用，非生产使用）的统一批量购...

分类:专家答疑 时间:20080528

101028. 　　经营范围含代理进出口的工业企业发生的代理出口业务的税务问题 [23%]

...的那种处理程序 外贸企业出口退税的基本程序 　　1、向主管征税的税务机关申请取得一般纳税人资格； 　　2、到主管商务部门办理备案登记； 　　3、向主管退税部门办理出口货物退（免）税认定手续； 　　4、...

分类:专家答疑 时间:20080528

101029. 关于交房违约赔偿问题 [23%]

...同时间及交房标准交房，共发生以下几方面的补偿费用：1\未按合同时间交房支付业主违约金 2\防盗门未符合要求给每业主补偿款 3\窗户设计不符合合同要求给每业主补偿款 请问：我公司发生的以上费用能在税前...

分类:专家答疑 时间:20080529

101030. 奖励现金和本公司销售产品税务处理 [23%]

...某个商业广告活动,扩大品牌意识,有两种奖励方法: 1.奖励现金(20%代扣代缴个人所得税) 2.奖励我公司的产品,按售价进项转出交增值税 3.如何入帐 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20080529