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10131. 增值税预缴问题 [30%]

...否可以扣除专业分包方发票后再预缴，扣除后进项税还是100%的抵税吗，如果不能，如果抵税。谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 参考国家税务总局公告2016年第17号 第5条：　第五条 纳税人跨县（市、区...

分类:专家答疑 时间:20230323

10132. 生产企业出口非自产货物 [30%]

...4月份出口了两台非自产设备，出口价格2万美元。 问题1：按政策生产企业出口非自产货物增值税不能出口退税，我应按2万美元*出口当月1日汇率确认收入，采购此设备的进项税需要转出，不知道我理解的是否正确？请指教！ ...

分类:专家答疑 时间:20230519

10133. 税前列支 [30%]

俱乐部会员提出如下问题:专家,你好!1.我司借给一家印刷公司(外资)3000多万元,现该公司经法院判决其资不抵债,已无力偿还我司借款,此种情况,我司能否把3000多万元作为坏帐处理?税前列支多少?2.进 口设...

分类:专家答疑 时间:20060523

10134. 内资企业转外资的相关问题 [30%]

提出如下问题:1、内资转外资的方式，途径、流程 2、各方式下的转 换过程中发生的相关费成本 3、转换前后税费负担及优异 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解...

分类:专家答疑 时间:20060612

10135. 财政部、国家税务总局关于调整煤焦油等产品出口退税率的通知 [30%]

...新疆生产建设兵团财务局：　　经国务院批准，从2006年1月1日起调整下列产品的出口退税率：　　一、取消煤焦油、生皮、生毛皮、蓝湿皮、湿革、干革的出口退税政策。具体见附表l.　　二、将列入《关于在国际贸易中对某些...

财税[2005]184号 分类:进出口税 时间:20000101

10136. 违约金增值税专用发票受票方可以抵扣增值税吗？ [30%]

提出如下问题:我司是增值税一般纳税人，2024年1月与厂房承租方签订租赁协议，协议约定租赁保证金10万元，并约定自2024年4月1日承租方交房。 后因我司问题，2024年5月27日与承租方签订租赁终止协议，终止协议约定4月1日-5月27...

分类:专家答疑 时间:20240722

10137. 出口退税问题 [30%]

...口销售，采购的拖拉机是从商贸公司购入的零税率发票：1、我们能否退税？退多少？2、若不能退税，企业可否转内销处理，转内销开具发票税率是多少？需要留存什么资料备查？相关文件规定是什么？ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20250820

10138. 购置固定资产 [30%]

...会员提出如下问题:老师您好，请教您以下问题：1、某单位车辆原值12万，已提折旧2425，净值117575，现转卖给我公司，我公司以交易市场开具的发票110000入固定资产可以吧，请问老师我公司以入帐的金额为原值，那么折...

分类:专家答疑 时间:20061216

10139. 购买旧固定资产的帐务处理 [30%]

俱乐部会员提出如下问题:1、从关联方购买到期及未到期的旧的固定资产，购入方按什么价格入帐，如何提取折旧？ 2、已经到期的固定资产如;复印机，按残余价值3200元购入，还要摊销多少年？不应该...

分类:专家答疑 时间:20070210

10140. 科研院所转制的企业所得税问题（急） [30%]

...5年内免征企业所得税，房产税，土地使用税。财税[2005]14号文件补充规定，在5年期满后再延长2年期限。我单位2000年9月28日注册登记。免税期应为2000年9月28日至2007年9月28日。对于2007年我单位的企业所得税，如何计算缴纳?2007年...

分类:专家答疑 时间:20070313