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1011. 房地产开发企业结转完工产品时预估成本、以后年度未支付的涉税处理？ [28%]
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...！我公司是房地产开发公司，2015年结转完工产品时预估100万进入完工产品成本（没有发票取得），已按完工产品结转销售成本了，2016年实际支付预估费用20万、2017年实际支付50万元，2017年汇算清缴时这部分还未支付的30万怎样...
分类:专家答疑 时间:20180329
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1012. 接着提问 [28%]
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...如下：我方与Ａ达成协议，委托Ａ方代销我方房屋，基价100万，超过基价的部分按4：6分成，即我方4，Ａ方6。结算时销售总价为120万元，故我方确认的收入为108万（100+20*40％） 请问我企业的理解是否正确？
分类:专家答疑 时间:20051216
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1013. 软件即征即退问题 [28%]
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...办企业，2018年8月产生企业第一笔收入（软件产品收入）100万，销项税16万，无其他收入；本月进项税额已认证10万，截止2018年7月增值税申报一般项目有留抵税额20万，请问这种情况下，增值税应如何申报，在本月能享受销售软...
分类:专家答疑 时间:20180820
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1014. 借款，股东向单位借款 [28%]
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...出如下问题:老师，您好， 我们股东2018年5月向公司借款100万，现在仍未归还. 1。现在到2019年了，股东的钱还没归还 ，企业仍挂账应收账款-股东100万，现在我做2018年12的帐，我该如何处理这笔账务，将来税局查账，股东不用再20...
分类:专家答疑 时间:20190102
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1015. 借款，股东向单位借款 [28%]
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...出如下问题:老师，您好， 我们股东2018年5月向公司借款100万，现在仍未归还. 1。现在到2019年了，股东的钱还没归还 ，企业仍挂账应收账款-股东100万，现在我做2018年12的帐，我该如何处理这笔账务，将来税局查账，股东不用再20...
分类:专家答疑 时间:20190102
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1016. 促销活动税前扣除问题 [28%]
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...校学生往他们的银行卡（具体哪个分行由我们指定）充值100元，我们返现2元到学生的银行卡里头。类似于我们充值话费100元，营业厅给我们返现20元的那种做法。因学生无法给我们开票，那我促销的这一部分金额是否能够所得税...
分类:专家答疑 时间:20190219
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1017. 汇算清缴工会经费纳税调整 [28%]
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...全部缴纳且取得工会收款收据，当年度企业实际发放工资100万元，12月份20万元的工资未发放，在所得税汇算时，应按100万元税前扣除，则2%为2万元，工会经费需要调增0.4万元，这0.4万元，下年度能否调减？ 尊敬的会员：您提出...
分类:专家答疑 时间:20190521
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1018. 总分包差额征税 [28%]
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...收开3%税率的票给我公司，这个能进行差额交税吗？例如100万，我公司分包给劳务公司80万，我公司开100万9%增值税给业主，分包开3%的80万票给我，我公司能只交20万9%的增值税？报表如何填写？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解...
分类:专家答疑 时间:20200709
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1019. 企业所得税 [28%]
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...小微企业，2021年的企业所得是2万元，计算企业所得税是1000000*0.2*0.25+(20000-1000000)*0.1，还是20000*0.2*0.25.请问老师需要分开算吗？ 财税【2019】13号 财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知 国家税务总局...
分类:专家答疑 时间:20211230
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1020. 定向发行股票失败律师费税前列支 [28%]
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...准（20200年1月2日证券日报公告），2019年12月支付律师费100万元在往来款挂账，2020年4月修订发行方案并公告，有效期延长至2021年4月9日，因经营环境及客观原因，2021年4月20日董事会决议终止2019度非公开发行A股公告，请问，这笔...
分类:专家答疑 时间:20220227