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10201. 所得税弥补亏损 [7%]

...2013年接受税务检查，被发现2011年应税所得额需调整增加100万元，但企业在2007年有可弥补亏损额200万元，应该怎么处理。（2013年距2007年超过5年，但2011年距2007年正好在5 年可弥补期限内） 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20131017

10202. 坏帐损失做非正常损失问题 [7%]

...:我公司是一家食品添加剂生产型企业，应收帐款中有100万左右的坏帐，是否能作为非正常损失在所得税税前列支，需要提供哪些材料及相关的税务部门手续？谢谢。 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20130923

10203. 关于交通意外保险 [7%]

...20元交通意外险，为降低成本，我企业给职工办理了每年100元的短期交通意外险，我的问题是，该短期交通意外险能否在企业所得税前扣除，如不行，和该险种同样性质的乘机20元的保险为什么允许企业所得税前扣除，两者有什...

分类:专家答疑 时间:20130924

10204. 嵌入式软件 增值税退税 [7%]

...税。 《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号

分类:专家答疑 时间:20130927

10205. 生产线上报废材料，税务上如何操作？ [7%]

...问题:我们公司生产的流量计，成品率很低。生产领料100套，实际产成品入库只有60套左右，另外40套基本就是报废材料，不能形成成品。请问我这40套从税法的角度该如何处理？ 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20130929

10206. 股权转让的税收 [7%]

...t>提出如下问题:老师您好。 我公司帐面实收资本100万元，盈余公积30万元，现要将实收资本+盈余公积以130万元价格转让给直系亲属，请问： 一：双方需交税吗？若需要交多少？ 若以150元价格转让给直系亲属...

分类:专家答疑 时间:20130930

10207. 继166692再问 [7%]

...收，现约定公司全部房地产（地27亩）换另一镇上闲置地100亩，另给公司2000万元做为搬迁及停业损失补偿，请问这其中涉及到哪些税？所得税这块以差额征税，以地换地怎么计算？另公司想转型做中型农业机械类其他产品，原从...

分类:专家答疑 时间:20131007

10208. 营改增后技术转让会计处理 [7%]

...ed>提出如下问题:我公司在营改增后技术转让开票100万，根据政策增值税是免的，那么会计如何处理：1.增值税和营业收入分离，相关的附加税要不要计提？2.如果要计提，计提的税金在免税环节是否应该转到营业外收入...

分类:专家答疑 时间:20131009

10209. 附带赠品的销售如何确认增值税 [7%]

...公司在淘宝网上销售产品，常推出优惠活动，比如购买满1000元的商品送相同类别的100元以内的商品。由于客户很少需要发票，我公司按照销售单确认收入。销售单据上会出现： 商品A 1件 200元 商品B 3件 750元...

分类:专家答疑 时间:20131009

10210. 销售折扣、折让账务处理 [7%]

提出如下问题:买当花100元当做238元花，销售收入确认金额是多少？账务如何处理？成本如何确认？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、将销售额和折扣额在同一张...

分类:专家答疑 时间:20131011