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10201. 关于购买固定资产，后期需补交面积差价，涉及的问题 [4%]

提出如下问题:公司19年买的办公楼，还没得房产证，23年11月通知补交面积差价，补完才能去办房产证，24年3月准备付款，想问补交这个面积差异，那固定资产的原值什么时候增加？房产税跟城镇土地使用税是不是也要变？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20240306

10202. 合作建房停建后账务处理 [4%]

提出如下问题:老师您好，我公司是一个房地产公司，11年与另一个B公司合作开发一个项目，因各种原因该项目停建，至今未复工。此项目总投入（开发成本）约1个亿。现B公司要撤出，B公司总投入约2200万元，我公司当时计入其...

分类:专家答疑 时间:20240313

10203. 股权转让对应成本如何确定 [4%]

...本，但没有实缴)转让给C公司，经协商确定，转让价款为11,000万元人民币。请问转让15%股权成本怎么确定？购买探矿权的成本是否可以当作股权成本确定？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、转让股权成本为取得...

分类:专家答疑 时间:20240315

10204. 固定资产处置 [4%]

...税人，22年6月份的时候购了一台汽车，全额抵扣了进项税11.56万；今年出售了，请问前期抵扣的进项税怎样处理？是按简易办法征收增值税还是按售价/（1+13%）计算增值税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：依据...

分类:专家答疑 时间:20240325

10205. 所得税汇算清缴 [4%]

...5年利润总额-54222.59元,审计后本期纳税调整增加额为133212.11元调整后应纳税所得额为78989.52元.请问老师: 汇算清缴应纳税所得额=78989.52-65466.24=13523.28元 应纳所得税=13523.28*18%=2434.19元对否? 06年会计处理是这样做?调...

分类:专家答疑 时间:20060430

10206. 商品调价 [4%]

...ont color=red>俱乐部会员提出如下问题:我公司2005年11月份有新产品上市,执行的是临时价格。2006年初，正式价格已经得到物价部门批复，现在征得购货方的同意，需调整去年售出的商品的收入。问：增加的增值税销项税额...

分类:专家答疑 时间:20060507

10207. 报名公告（精密空调环境改造） [4%]

...有实施该项目的相关能力和资质。5.报名时间：2024年4月9-11日上午9:30-13:00,下午15:30-18:00止（北京时间）。6.报名地点：国家税务总局西藏自治区税务局财务管理处412室（拉萨市北京中路51号）。7.报名需携带资料：营业执照、税务...

分类:西藏税收政策法规 时间:20240411

10208. 报名公告（UPS功率模块） [4%]

...有实施该项目的相关能力和资质。5.报名时间：2024年4月9-11日上午9:30-13:00,下午15:30-18:00止（北京时间）。6.报名地点：国家税务总局西藏自治区税务局财务管理处412室（拉萨市北京中路51号）。7.报名需携带资料：营业执照、税务...

分类:西藏税收政策法规 时间:20240411

10209. 贸易方式以货样广告品出口不收汇是否需要视同缴纳增值税 [4%]

...有关问题的公告》（国家税务总局公告2013年第12号）附件11的填表说明：“出口但未计入外销销售收入的样品、展品，免征增值税。” 根据上述规定，贸易方式为广告货样品出口给客户，不收汇，零税率，免税。

分类:专家答疑 时间:20240414

10210. 再问[14389]过了48小时还没回复 [4%]

俱乐部会员提出如下问题:我5月11日下午提问的再问[14389]已过了48小时还没回复,我急等着专家的答复,望能今天得到专家的回复,谢谢!!! 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专家解答如下...

分类:专家答疑 时间:20060515