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102721. 坏账准备的调增及调减 [23%]

...部会员提出如下问题:专家您好： 我公司2008年度发生如下业务：计提应收账款坏账准备700万元，本期转回800万元;计提存货减值损失1000万元，转回500万元。另外我公司本年向税务部门申报应收账款坏账损失核销400...

分类:专家答疑 时间:20090517

102722. 年末费用票的帐务处理 [23%]

...t>提出如下问题:专家：您好！ 我公司有一笔2008年12月30日发生的费用票，金额是2万元。因年底已结帐。我们财务帐做到了2009年1月份。请问在所得税汇算清缴时，是否需将费用列入2008年。帐务上2009年入帐时是否需...

分类:专家答疑 时间:20090518

102723. 来料加工关税问题 [23%]

...。为了不影响交货期，公司在第1批10吨交货时用自有物料2吨弥足了合同应交付的货物数量。等加工完毕，发现实际来料加工物料的成品率如果为75%。多出5%的来料加又补到下次来料加工业务发货量。这样按照监管法，公司将多出...

分类:专家答疑 时间:20090518

102724. 代扣利息所得额确定？ [23%]

...？ 1.按本期支付利息全额确定应纳税所得额？ 2.以扣除代扣代缴营业税后的余额确定为应纳税所得额？ 3.所依据的法规是什么？ 谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20090518

102725. 关于债务重组 [23%]

...，经双方协商，进行债务重组。我单位用一辆轿车抵对方20万元的债务，该轿车原值31万元，已计提折旧18万元，当时未计提残值，净值13万元。请问： 1、这样处理正确吗？ 借;固定资产清理13万元 折旧 18...

分类:专家答疑 时间:20090518

102726. 水利建设基金在那个科目核算 [23%]

...税金及附加 贷 应交税费—水利建设基金 2、借 管理费用 贷 应交税费—水利建设基金 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:第二种处理方法正确。

分类:专家答疑 时间:20090518

102727. 上年度费用调整 [23%]

...08年财务入账在其他应付款科目,08年未列入企业管理费 (2)我公司补交退休职工医保(与医保局有协议分期补交)08年补交部分财务入账在其他应付款科目,08年未列入企业管理费 请问专家以上两个问题? 可以在09年5月30日所得税...

分类:专家答疑 时间:20090518

102728. 以前年度收入成本填写列调整 [23%]

...我公司将一部分收入挂在往来帐上，而税务局将此作收入2、成本确认不一样，我公司项目还未办理完决算，发票还未开具完，成本还未完全列支进来，而税务局只是将已开票的成本作为计税成本，也就是说，还一部分成本未进...

分类:专家答疑 时间:20090519

102729. 材料赔偿收入 [23%]

...将5000元作为销售折扣在下批货的增值税发票中列明 2，将这赔偿的5T和正常购买的货一并开在增票中，降低单价 以上两中想法是否合适？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:要...

分类:专家答疑 时间:20090519

102730. 普票换开增值税发票 [23%]

...法通过税务部门的检查，也不利于单位财务的规范核算；2、如果马上开具增值税专用发票给客户，我单位又将承受巨大的坏账风险。介于这种情况，恳请专家能否给予一个可行的操作办法。恳盼！ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20090519