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10291. 个人所得税 [4%]

...nt>提出如下问题:我公司的总经理是德国人，他是2004年11月来中国任经理的，从那时到现在他一直常驻在中国，每月他在中国境内公司领取2200元的工资作为在中国生活的费用，其余工资收入均由在德国柏林的总公司支付，请问...

分类:专家答疑 时间:20060809

10292. 小规模纳税人转为一般纳税人的条件 [4%]

...规模纳税人），3月份开票额24万，4-10月份开票额477万，11月份开票额62万，截止12.6电子税务局未提示转为一般纳税人信息，请问该公司转为一般纳税人的时间是什么时间 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:小规模纳税人的...

分类:专家答疑 时间:20241210

10293. 有关出口退税 [4%]

...在是既有软件，又有出口业务，享受两种政策。然后我们11 月份有一个1600万的关单，我们这个月报增值税申报表的时候，有一个60多万的留抵，在提交完申报表的时候，他问我们这笔留抵不退的原因是什么，我们往常选的是软件...

分类:专家答疑 时间:20241211

10294. 预售卡增值税 [4%]

...出如下问题:健身俱乐部双十一搞活动，会员办理年卡加11元赠送半年，请问增值税怎么确认收入及纳税义务时间？所得税收入怎么确认，按12个月还是18个月分期确认？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按实际收到的...

分类:专家答疑 时间:20241213

10295. 旅游考查 [4%]

...销人员个人奖励有关个人所得税政策的通知》（财税[2004]11号）的规定：近来，部分地区财税部门来函反映，一些企业和单位通过组织免费培训班、研讨会、工作考察等形式奖励营销业绩突出人员的现象比较普遍，要求国家对此...

分类:专家答疑 时间:20060810

10296. 员工持股计划股权交易 [4%]

...伙为88股，作价9万元，792万元，第3批Z合伙132万股，作价11.1元/股，1465万元，预计收款2565万元。首次托收由X分别对A和B收购，在分解转让到Y和Z。 现公司所有者权益12728万元，注册资本和实收资本2356.2万元（即每1元为1股），资...

分类:专家答疑 时间:20241225

10297. 旧汽车转让的涉税及会计处理 [4%]

...已使用2年，转让价格18万元，到市旧车交易中心评估作价11万元，并开据转让发票，我公司汽车原价25万元，已提折旧9.5万元.此业务中我公司是否需开据发票？开什么发票？涉及几种税种，帐务如何处理？谢谢！

分类:专家答疑 时间:20060812

10298. 关于“六税二费”的补充问题 [4%]

...在我们2024年的小微企业税收优惠就没有了。现在2024年1至11月我们已经申报的六税二费都享受了减半优惠政策，现在是要一次性补交以前月份的，还是要各月去更正申报？还有如果要更正的话，是从什么时间开始更正？谢谢！ ...

分类:专家答疑 时间:20241227

10299. 职工教育经费 [4%]

...   10.职工教育培训管理费用；     11.有关职工教育的其他开支。 因此 ，可以以现金形式发放，但是要与员工当月取得工资合并，计算缴纳个人所得税。谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20250225

10300. 帐务核算及增值税缴纳 [4%]

...存商品 2 借：应收账款 12 贷：主营业务收入 12/1.09=11.01 应交税费--应交增值税（销项税额) 0.99 借：主宫业务成本 装修成本 贷：应付账款 2.买赠不视同销售，增值税计税基础是12万，按12万计算缴纳。谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20250403