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10311. 个人开具劳务发票 [4%]

提出如下问题:个人开具劳务发票，增值税税率是1%，每月10万以下是不是免税 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:个人不属于小规模纳税人，不享受每月10万以下免增值税。

分类:专家答疑 时间:20230807

10312. 境内居民企业转让香港上市公司股权（票） [4%]

...题:境内居民企业转让香港上市公司股权（票），持有期10个月，当初买入价是10元，现在转让价是12元，转让日收盘价是20元，这种情况下转让股权（票）增值税及企业所得税如何计算？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20230906

10313. 股权协议企业当期净资产？净资产增值部分？ [4%]

...后退伙的这个表达怎么样更合理合适。 如果就是投了10万，5年后这家公司增值了，原来的10万值50万了，那退伙就给50万，这个表述在协议中要怎么写？ 实际价值怎么计算？ 企业当期净资产？净资产增值部分？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20230926

10314. 转让股权交易涉及企业所得税 [4%]

...个亿，转让价1.5个亿，转让日甲集团经审计后账面净资产10个亿，其中归母净资产8个亿，请问：A公司应交多少企业所得税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:转让日甲集团经审计后账面净资产10个亿，其中归母净资产8个...

分类:专家答疑 时间:20231211

10315. 贷款现金流 [4%]

提出如下问题:老师，您好，我想问一下就是我支付110万元整给银行，其中100万为本金，10万为利息，在制作记账凭证时，现金流量怎么选（贷款和利息的现金流要拆分吗，如果拆分，和银行存款出款的金额又不匹配了） 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20231211

10316. 基金分红的所得税政策 [4%]

...度分红收益60万元、产生投资损失50万元，企业实际收益10万元而不允许企业扣除50万元的投资损失？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:一个年度内应合并计算所得或损失，税务会理解为企业取得当年度分红收益60万元、...

分类:专家答疑 时间:20231214

10317. 汽车报废问题 [4%]

...司三辆汽车在今年夏季的洪水中被淹，不能使用，原值110万元，购买三年，已提折旧10万元，请问应如何处理。谢谢。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:借：累计折旧 10 固定资产清理 100 贷：固定资产 110 ...

分类:专家答疑 时间:20231226

10318. 关于租赁合同 [4%]

...合同，合同签订日期是2024.3.18，合同里租赁起租日是2023.10.1，租金是要将2023.10起的租金算起并支付的。这种情况下，在税务上有什么需要注意的事项？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：要注意支付的租赁费所属期...

分类:专家答疑 时间:20240318

10319. 土地使用权问题 [4%]

...让所得的土地使用权40年，请问老师：1.最低年限能否按10年摊销。2.摊销是否可以从拍得土地起开始，谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.因为取得的土地使用权是40年，最低年限不能按10年摊销，应按40年摊销。 2...

分类:专家答疑 时间:20240323

10320. 企业减资涉税 [4%]

...未从公司拿走资产的，不交税。 例如：公司注册资本100万，减资到50万，但未从公司拿走资产的法人或股东都不交税 2、减资拿走的公司资产大于当初投入的资产，要交税。 例如：A投资一家公司100万，占股10%，A现在要减...

分类:专家答疑 时间:20240325