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10351. 关于同业资金拆借利息的计算方法 [4%]

...题:你好,我公司于2005年1月31日借款(其他企业)于2006年11月14日还款,约定年利率6.3%请问利息怎么计算,是否需要所要发票. 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下: 专家解答 需对方给...

分类:专家答疑 时间:20061206

10352. 企业所得税归属 [4%]

...公司是一家商贸增值税小规模纳税人（内资），于2006年11月注册成立，请问我公司的企业所得税是归国税管还是地税管，有没有具体的文，如有，请问文件号是多少？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20061207

10353. 车库租金如何入账 [4%]

...，因此公司租入个人车库，月租金为500元，租期为2006年11月至2007年3月，但没有发票，请问应该如何入帐？是否涉税？涉及哪些税？请专家给予答复。 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20061212

10354. 进项税 [4%]

...大于销时，挂“应抵税额”，在下个月份继续参预抵扣。11月份以前，我公司进了很大一批原材料，目前是留抵税额。 12月份我公司经过一年多的技改产生了一个新品牌---甲醇，甲醇是应税产品。按照增值税条例实施细则：...

分类:专家答疑 时间:20061212

10355. 年末固定资产清理未结算完是否应做纳税调整 [4%]

俱乐部会员提出如下问题:11月收到固定资产清理收入500万元，固定资产净值320万元，因为是房产，预计今年年末不能结算完固定资产其他清理支出成本。请问：我公司年末是否可以就挂在“固定资产清理”账...

分类:专家答疑 时间:20061213

10356. 国有企业适用财税[2006]88文问题 [4%]

...r=red>俱乐部会员提出如下问题:我厂是国有企业,1-11月按工资总额的1.5%计提职工教育经费,是否适用财税[2006]88号文,按照2.5%补提2006年的职工教育经费 尊敬的会员：您提出的问题 熊勇 专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20061216

10357. 工厂停产或季节性生产企业工人工资等如何做帐 [4%]

...季节性企业，比如秋茧在9-10月就收购完毕并完成销售，11月和12月工人的工资、福利费和折旧等是记入制造费用、生产成本还是记入管理费用？如果企业停产，停产期间工人的工资、福利费和折旧等是记入制造费用、生产成本还...

分类:专家答疑 时间:20061221

10358. 怎样做帐 [4%]

...扩大增值税抵扣范围有关会计处理规定》（财会〔2004〕11号）的规定进行账务处理。 熊勇

分类:专家答疑 时间:20061222

10359. 所得税清算是否涉及罚款 [4%]

...3月区国税按照预收款的15%征收2005年度所得税200万.2006年11月市国税稽查又认定2005年房款8000万为收入,最终计算应缴所得税900万.请问老师这是否涉及未向税务局申报收入而导致罚款的问题.谢谢 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20061223

10360. 能否税前扣除 [4%]

...生产能力30万吨矿井，年提取维简费270多万元，截止2006年11月底维简费累计结余145万元，2006年度因采动影响需一次性搬迁民房254户，涉及赔偿金额1450万元。请教老师三个问题，请一一解答： 1、该采动赔偿金额是否可以...

分类:专家答疑 时间:20061225