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10361. 延期申报滞纳金 [4%]

...乐部会员提出如下问题:我公司是炼焦行业,2006年11月份的增值税款办理了三个月的延期申报,2007年3月份申报后,税务局要求我公司交纳延期申报月份的税收滞纳金,请问专家税务局税收滞纳金征收是否合理?有什么税收法律...

分类:专家答疑 时间:20070310

10362. 企业所得税优惠期限 [4%]

...ont color=red>俱乐部会员提出如下问题:我公司2004年11月25日成立,经税务局审核批准享受3年的免税优惠政策，今年到税务局办理纳税优惠时，被告知已经享受完毕，请问专家税务局这样做合理吗？有相关政策法规吗？

分类:专家答疑 时间:20070311

10363. 所得税汇算清缴 [4%]

...增加了181000.00,9月份期末数17393041.12,10月期末数17393041.12,11月份期末数17393041.12. 问:汇算清缴是不是这样算: 16808263.37+17212041.12+17393041.12+17393041.12+17393041.12=86199427.85/5=17239885.57平均值. 提折旧按20年,是不是17239885.57/2...

分类:专家答疑 时间:20070314

10364. 海南省地方税务局转发《财政部、国家税务总局关于青藏铁路公司运营期间有关税收等政策问题的通知》的通知 [4%]

各直属地方税务局，省局稽查局：  　　现将《财政部、国家税务总局关于青藏铁路公司运营期间有关税收等政策问题的通知》(财税[2007]11号)转发给你们，请遵照执行。 

琼地税函[2007]29号 分类:海南省税收政策法规 时间:20070316

10365. 出口转内销 [4%]

...=red>俱乐部会员提出如下问题:老师：我单位2006年11月出口型钢,由于单证超期,要做内销处理。我想请问出口转内销如何进行帐务处理，在增值税纳税申报表中如何填列。谢谢！ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20070329

10366. 所得税汇算清缴 [4%]

...计提折旧、摊销的资产平均原值或折余价值: (10*12+2*7)/12=11.17万元 以此类推

分类:专家答疑 时间:20070331

10367. 可否享受增值税转型的优惠 [4%]

...区扩大增值税抵扣范围的纳税人，在2005年12月1日至2006年11月30日发生的固定资产进项税额，经商当地财政部门同意，可在纳税人2006年实现并入库的增值税收入中予以退还。2006年12月1日后发生的固定资产进项税额，仍暂按增量计...

分类:专家答疑 时间:20070331

10368. 增值税专用发票退票 [4%]

...部会员提出如下问题: 老师您好： 我公司于06年11月给武汉某商业开具增值税专用发票一张，由于业务人员的原因给搁置过期，现新业务人员接手后发现此问题后，已经过期无法抵扣并将原发票邮寄回公司。由于本年对于...

分类:专家答疑 时间:20070403

10369. 关于企业诉讼费列支 [4%]

...的诉讼费(有律师事务所开具的正式发票,发票日期为2006年11月)需附列有法院的文书才能作为本年度的费用扣除项目,否则将该项诉讼费用全额剔除，并调增应纳税所得额。请问老师，这样的处理方式是否有税务法规的依据？ ...

分类:专家答疑 时间:20070414

10370. 福利费计提基数问题 [4%]

...表＜工资薪金和工会经费等三项经费明细表＞附表十二第11行第3列：本期纳税调增额（6－10）如果是负数时填不填？如填负数后，此负数要不要填入＜纳税调整减少项目明细表中17行？ 2、计提福利费基数06年执行计税工资...

分类:专家答疑 时间:20070414