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1031. 营改增后发票开具时间及抵扣进项税 [32%]

...；根据合同约定余下500万元于完工后支付（预计在2016年9月完工）；请问1、在2016年3月支付500万元，我公司是在4月30日之前取得建安发票还是在5月1日之后取得增值税专用发票（税率3%）?如果取得专票是否可以抵扣进项税?2、余下...

分类:专家答疑 时间:20160414

1032. 动产未结算未取得发票，能否扣除折旧？ [32%]

...不到12个月，此时是否要做纳税调整？我认为应该是13年9月时没有取得发票才要调整上年和当年的折旧数据。还是说汇算截止期是一个时限，12个月是一个时限，2个时限都需要做调整？那么还有一个问题，课件中的例题，汇算时...

分类:专家答疑 时间:20161007

1033. 小企业增值税优惠结束了吗？ [32%]

...olor=red>提出如下问题:老师好，小规模纳税人每季9万免征增值税的优惠政策，2018年还享受吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据《国家税务总局关于小微企业免征增值税有...

分类:专家答疑 时间:20180402

1034. 小规模增值税 [32%]

...增值税专用发票或自行开具增值税专用发票，季度不超过9万，可享受【国家税务总局公告2017年第52号】文件的减免政策？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：可以享受优惠政策 ...

分类:专家答疑 时间:20180715

1035. 房租租金的问题 [32%]

...题:我公司在一个写字楼里租房，房主是个人，年租金为9万 ，合同上写房主不承担税金，我想问一下，我家不去税务局代开发票是不是租金在第二年所得税纳税申报表里调增就可以 还有什么风险么？要是去税务局代开发票，测...

分类:专家答疑 时间:20190421

1036. *投资 [32%]

...款的形式摆在账上了.后来新公司归还了23万元,账上还余9万元.现在新公司因经营不善，以注销。并把新公司的所有办公用品拉回给我公司，请问老师：1、我公司与新公司是属母子关系还是债权债务关系？2、账上还余下的9万元，...

分类:专家答疑 时间:20060312

1037. 房产租赁相关涉税问题 [32%]

...已经支付给集团公司10年租金，现由分公司退还我们余下9年租金。 请问老师： 1、前期支付给集团公司的10年租金，现由分公司退还余下9年租金 的退款路径是否合理？ 2、因现还未到纳税期，对方退回9年租金后，对方的增值...

分类:专家答疑 时间:20240606

1038. 请问老师 [32%]

...用已做亏损,在预售收入预征所得税时能否扣减? 3.在06年9月取得三年期长期贷款1500万,在07年5月一期工程正式开工(共分三期),我是否可以将06年9月至第一期完工期间的贷款利息计入第一期开发成本,接下来的贷款利息记入相关开...

分类:专家答疑 时间:20070628

1039. 无形资产进项税抵扣 [32%]

...一套，金额45万，根据合同，供应商已开一期付款金额的9万增值税专用发票，我司作为无形资产管理，请问老师： 1、此无形资产进项税可否抵扣？ 2、无形资产的摊销年限（合同、法律均没有规定） 3、如进项可...

分类:专家答疑 时间:20071129

1040. 保险公司赔款的帐务处理 [32%]

...司包赔损失时索要维修及配件的原始发票,且打算只赔偿9万元.请问 1: 将原始发票给保险公司合理否?我们依据什么凭证下帐? 2: 我们还可以抵扣税金吗? 3: 列出相关会计分录 ...

分类:专家答疑 时间:20081121