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10411. 简易征收增值税，附加税计提问题？ [7%]

...题:老师，你好！我公司由于扩大生产出现进项税留抵100万，本月处置2009年以前的空调5台，采用简易征收4%减半缴纳增值税的方法计提增值税1万，请问附加税怎样计提？1.考虑增值税有留抵，不计提。2.按1万*13%计提计提附加...

分类: 时间:20140905

10412. 简易征收4%减半增值税的会计账务处理？ [7%]

...提出如下问题:我公司处置2009年度以前的固定资产原值100万，折旧60万，净值40万！怎样计提增值税？计提附加税？会计分录怎么处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按照简易办...

分类: 时间:20140905

10413. 缴纳去年土地使用税 [7%]

...你好，我公司于2014年6月份缴纳2012.9-2013.12的土地使用税100多万元，所有税款都要进入以前年度损益调整吗？ 我公司土地使用税按季度计提，2013.9-2013.12的税款确实在2014年缴纳，这样的话2013.9-2013.12这季度的税款可以不通过...

分类:专家答疑 时间:20140909

10414. 质量扣款退税问题 [7%]

...金额为119万美金，但是因质量问题，该笔款项最终只回款100万美金，等于说19万美金作为质量赔款了。请问，需要补交增值税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 你公司商品...

分类:专家答疑 时间:20140909

10415. 出口业务质量扣款问题 [7%]

...金额为119万美金，但是因质量问题，该笔款项最终只回款100万美金，等于说19万美金作为质量赔款了。 1、该笔业务的出口退税已经按130万申请退税 2、该笔业务的出口退税未申请 3、该笔业务所涉及的退税率不等

分类:专家答疑 时间:20140911

10416. 土地增值税清算涉及的营业税和企业所得税问题 [7%]

...ont>提出如下问题:土地增值税清算后，收入调增了假如100万，假设其他数据没有变动，营业税和企业所得税是否补交？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 需要补缴营业税，城建，...

分类:专家答疑 时间:20140912

10417. 不动产权属转移 [7%]

提出如下问题:甲公司以现金注资100万成立乙公司，乙公司是甲公司的全资子公司。现甲公司以土地、房屋对乙公司坛资。请问：这种母公司与其全资子公司之间土地、房屋权属的划转免征契税吗？

分类:专家答疑 时间:20140917

10418. 税务申报问题！ [7%]

...认定为价外费用需计提销项税！本年1-9月收到这样的费用100万全部计入营业外收入，需要调整14.53万的营业外收入计入销项税，这样本月“营业外收入”科目就会出现-10万的发生额，不知道能不能申报上？我不调整”营业外收入...

分类: 时间:20140919

10419. 分回的股利是否缴纳所得税 [7%]

...如下问题:我公司全额投资一家种植水稻公司，投资额100万，今年该公司注销，资产负债表显示该公司未分配利润为500多万，请问我公司分回的500多万利润要不要缴纳所得税？ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20140924

10420. 现金投资 [7%]

...两人合伙贸易公司,注册资金十万,现找到一个项目需投资100万,至少三年才会有成效。请教我以个人投资好,还是公司?如果是公司怎样操作好?要先增加注册资金吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下...

分类: 时间:20140929