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1041. 关于法定盈余公积提取的问题 [9%]

...=red>提出如下问题:假如08年未分配利润-9000万元，09年初清算汇缴纳税调整以后亏损额为-8000万元，09年全年利润12000万元，应提所得税是（12000-8000）*25%=1000万元，那么盈余公积应按（12000-8000-1000）*10%提取还是按（12000-9000-...

分类:专家答疑 时间:20110322

1042. 稽查相关问题 [9%]

...、增值税方面共计5352：08年未计收入10000，补交增税1452；09年其中一笔未做进项税转出3900， 2、所得税方面共计5025：调增08年所得税额2500，09年5000元， 3、罚款5189，该怎样处理呢？谢谢 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20110328

1043. 年终所得税汇算 [9%]

提出如下问题:我公司在09年有应补退的所得税额5万,10年又有就补退的所得税额10万,那么09年的5万应填在主表上的哪一行里才能体现总的应退税额为15万呢? 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20110425

1044. 固定资产处理 [9%]

...的问题专家解答如下:一、原来未抵扣过的即09年以前购进的固定资产按4%减半征收增值税，抵扣过的进项税的即09年以后购进的固定资产直接按17%计提销项税 二、举例出售使用过的固定资产含税收入1000元 1、按简易...

分类:专家答疑 时间:20110505

1045. 补充养老保险 [9%]

...t>提出如下问题:公司按照总公司要求，10年为职工补缴09年补充养老保险金，请问该笔费用支出可否在10年列支，并在10年所得税汇算清缴时进行税前扣除？急 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20110520

1046. 纳税调整问题 [9%]

...续亏损两年，今年国税让出了两年的报告，做纳税调整。09年我们有调增有调减，09年利润汇算清缴表今年在税务局调整了，利润降低；10年调增调减，利润占了，但还是亏损。这些我们用作会计分录吗？在五月份我们账上要体现...

分类:专家答疑 时间:20110601

1047. 增值税抵扣范围 [9%]

...员：您提出的问题专家解答如下:财税〔2009〕113号 全文有效 成文日期：2009-09-09 字体： 【大】 【中】 【小】 各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、国家税务总局、地方税务局、新疆生产...

分类:专家答疑 时间:20110601

1048. 关于住房公积金的扣除 [9%]

...，计算所得单位和职工个人缴存的住房公积金上线为1032.09元，显然该员工住房公积金扣缴数已经超过规定扣除数，请专家教我计算该员工应当月应缴纳的个人所得税？（暂不考虑可以扣除的养老保险等） 尊...

分类:专家答疑 时间:20110706

1049. 贷款利息 [9%]

...成和两条线的共用项目组成，合计总投入5亿。我公司在09年11月完成了共用项目和第一条生产线的项目，并投产运行，共同投入3亿，10年8月第二条线投产运行，又投入2亿，请问我公司的2亿贷款利息，在09年11月以后可以全部资本...

分类:专家答疑 时间:20110713

1050. 贷款利息分摊 [9%]

...成和两条线的共用项目组成，合计总投入5亿。我公司在09年11月完成了共用项目和第一条生产线的项目，并投产运行，共同投入3亿，10年8月第二条线投产运行，又投入2亿，请问我公司的2亿贷款利息，在09年11月以后可以全部资本...

分类:专家答疑 时间:20110713