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1041. 房地产开发涉税 [28%]

...问题:老师您好:我是一家房地产开发公司,将自建房以100万元售出后,又以20万元/年租回,请问我应如何进行帐务处理? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:这是两个业务，要按销售开发产...

分类:专家答疑 时间:20090818

1042. 不同企业报关同意商品 [28%]

...>专家您好： 我是进出口企业。我公司进口货物甲100美元，报关完税后20.51（关税3%，增值税17%，完税价格是120.51美元销售给B150美元，B再销售给C 180美元。现在决定直接按照公司直接将货物甲销售给C企业，C企业的报关价...

分类:专家答疑 时间:20090831

1043. 土地使用权转让问题 [28%]

...出如下问题:老师：您好！ 我公司在开发区用100万元买了一块综合用地20亩，之后进行了平整费用50万元。今年政府统一规划用300万元收回此地，请问收入是否按差额缴纳营业税等，谢谢 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20090917

1044. 留抵进项退税 [28%]

...20万元,结果税务9月份退还给我司,但9月份我司要交增值税100万元,地方税要按100万交,如果不要税务退还我司,直接抵9月份的,则我司只要按80万交地方税,所以退还税款这种方法我司不是亏了 有什么方法可以按80万交地方税?

分类:专家答疑 时间:20091012

1045. 建筑分包发票的开具 [28%]

...如下问题:老师:你好! 我公司作为总包方承包100万元的工程,其中90万分包给其他单位.新营业税条理规定我单位以差额纳税.现在我公司给发包方出具100万发票，按20万交税。分包方持完税证明（计税额90万）到当地税务...

分类:专家答疑 时间:20091218

1046. 所得税疑问 [28%]

...nt>提出如下问题:2009年末A公司利润有20万，年末预提了100万元的工资，要到2010年2月支付，按税法规定A公司在09年汇算清缴时要调增应纳税所得额100万，那A公司在2009年12月财务上如何做账？（A公司适用税率为15%） A公司...

分类:专家答疑 时间:20100109

1047. 关于投资问题 [28%]

...，比如现在所有者权益账面价值是18万，除以原来的总共100股，每股净资产为180000/100=1800元,则可以用他的投资10万除以1800=55股，尾差计入资本公积。当然也可以根据公司未来的收益情况调整他持有的股数。具体多少股看三个投资...

分类:专家答疑 时间:20100225

1048. 境外缴纳营业税的处理 [28%]

...款时，在台湾扣缴了营业税和所得税，例如，我公司应收100美金（已记入收入，缴纳营业税），台湾公司扣缴了10%的营业税和10%的所得税，我公司实际收到80美金，请问： 1）境外缴纳的营业税在中国是否可以申报抵扣，如...

分类:专家答疑 时间:20100325

1049. 福利费工资纳税调整 [28%]

...司2009年通过管理费用、营业费用、制造费用计提福利费100万元，实际列支福利费的时候，采取发奖金方式，发放了60万（已扣个税），其他福利开支20万，按14%限额税前容许列支100万，福利费期初余额10万，请问所得税汇算的时...

分类:专家答疑 时间:20100413

1050. 关于查补增值税的账务处理 [28%]

...下问题:专家：我公司本月自查增值税，补增09年收入100余万，同时补交增值税20万。09年汇算清缴调增收入100万元，请问补交的增值税账务如何处理？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20100526