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10491. 关于出租开票的问题 [30%]

...>您提出的问题专家解答如下:转租人根据2016年4月30日前签订的老租赁合同收取的租金，视为在2016年4月30日之前取得的不动产对外出租，可以选择简易计税方法。 纳税人将2016年4月30日前租入的不动产对外转租的，...

分类:专家答疑 时间:20170531

10492. 外购设备出口增值税 [30%]

...自产货物和视同自货物（视同自产货物的具体范围见附件4）…… 查附件4第二点第（九）点内容为：生产自产货物的外购设备和原材料（农产品除外）。 请教您：要如何理解这里的外购设备？有限制条件...

分类:专家答疑 时间:20171008

10493. 企业所得税纳税申报表疑问 [30%]

...中A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表，第7列公式是7=1+4-5还是7=2+4-5？第1列账载金额是否应填列2018年度应付职工薪酬总额？是否包括2017年度12月份的职工薪酬？；第二列实际发生额是否填列实际发放的2018年度应付职工薪酬总...

分类:专家答疑 时间:20190330

10494. 境外装配调试费用税务处理 [30%]

提出如下问题:我公司是一家外贸进出口公司。4月2日报关出口一批机器设备到印度，货款值50万美元。合同约定我司于4月15日派员工到印度装配调试该批机器设备，另收取费用1万美元。请问：对于该1万美元的境外装配调试费用...

分类:专家答疑 时间:20190404

10495. 对到要求改增值税税率 [30%]

提出如下问题:老师！！咨询一下，我单位2019年4月3号份收到对方单位开具的一张增值税专用发票，开票日期为2019年4月，税率为16 2019年4月我单位已经勾选认证成功。2019年5月申报4月增值税纳税申报表也申报成功了。 现在对到...

分类:专家答疑 时间:20190508

10496. 增量留抵退税 [30%]

...如对三年前发生的业务，三年前应该开票，延迟到2019年4-9月开票才收到票，收票方可以做增量留抵吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据国家税务局相关规定，同时符合以下条件的纳税人，可以向主管税务机关申请...

分类:专家答疑 时间:20190612

10497. 企业清算分配 [30%]

提出如下问题:尊敬的老师，您好。有个问题请教，4个股东，4等分投资一个餐厅，每人投资95万，经营一年，由于亏损，尚需再次投资才能继续经营， 三位股东，每人投20万。有一位不愿意投资，也不同意清算。 一年后餐厅关...

分类:专家答疑 时间:20191115

10498. 出租房产增值税 [30%]

提出如下问题:老师，您好，我公司4月份从个人手上购买一套商品房，我公司取得的是销售方个人到税务代开的增值税普通发票，税率和税额均为***，我公司现准备将该商品房出租，请问我公司对外开具的出租发票增值税税率应...

分类:专家答疑 时间:20210508

10499. 加速折旧问题 [30%]

...下问题:公司转让取得一小采石矿山采矿权，采矿权年限4年，且石矿在4年内必可以全部开采完。问题：如果生产线设备投资形成的固定资产，按机器设备10年摊销的话，在开采完时一定折旧不能提完，实际造成前4年所得税多缴，...

分类:专家答疑 时间:20220414

10500. 简易计税个人房屋出租 [30%]

提出如下问题:2016.4.30之前多人购买的商业用房，A公司一般纳税人，租赁这些个人的房子，个人应该代开发票，增值税率1，A公司将房子转租给了B公司一般纳税人，如果这项业务在2016.4.30之前，和之后两种情况，A都能给B开5吗？...

分类:专家答疑 时间:20260313