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10591. 滞纳金 [4%]

...老师您好! 继上次问题,因诉讼从客户处多收回11万的滞纳金(罚息)是否需要交纳营业税,然后再记入营业外收支.是否需要给客户提供相关发票(税务局代开?)还是直接根据法院判决可以入帐? 谢谢.

分类:专家答疑 时间:20080227

10592. 关联方贷款 [4%]

... color=red>俱乐部会员提出如下问题:我公司于2005年11月8日从关联方借款,期限2年.我们公司应该以那个基准利率来计算税前准予扣除的利息费用. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20080228

10593. 关于固定资产 [4%]

...提出如下问题:我是东北一个供暖企业,供暖期为11月-下年3月止5个月,如果供暖期过了4月份后才收到货款(暖气费)在开销项票结转收入交税,税务有没有问题? 2.供暖管网算不算(运输工具)应按几年折旧? 3.进项税转出多转...

分类:专家答疑 时间:20080302

10594. 关于减免所得税时间为题 [4%]

...规定，我公司享受“三免三减半”的优惠。我公司是06年11月取得第一笔收入，07年公司盈利。由于税务局说关于新税法的具体实施还没下来，我公司尚未取得此项优惠认定。现在07年所得税汇算清缴已经开始，请问我们公司该如...

分类:专家答疑 时间:20080303

10595. 跨年发票能否入帐 [4%]

...方才将发票拿来,且(出口专用)发票上的开据日期是2006年11月15日,请问我公司能用该发票入帐吗?是否涉及纳税调整? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:没有明确的文件规定，不影响本年损...

分类:专家答疑 时间:20080303

10596. 工程核减设备运输费开具负数发票 [4%]

...开始建造一项固定资产，其中设备运输费100万元（2004年11月开具，无税控码，该发票于2006年9月停用）。工程于2007年完工并经会计事务所审计核减运输费20万元，对方单位开具负数运输发票20万元，我公司主管税务局不予审批，...

分类:专家答疑 时间:20080304

10597. 工程核减设备运输费开具负数发票 [4%]

...开始建造一项固定资产，其中设备运输费100万元（2004年11月开具，无税控码，该发票于2006年9月停用）。工程于2007年完工并经会计事务所审计核减运输费20万元，需对方单位开具负数运输发票20万元。 我公司根据《关于新版...

分类:专家答疑 时间:20080305

10598. 增值税发票 [4%]

...部会员提出如下问题:增值税发票开票日期为07年11月30日,08年2月29日认证 请问2月报表能做进去吗,如果做2月进项税大于销项税,会计分录如何写,数据采集系统怎么填. 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20080305

10599. 关于固定资产 [4%]

...出如下问题:2006年我公司从瑞典购买两台设备，2006年11月发票已到已进帐已提折旧，08年发现设备有问题现对方同意退货反款。请问我公司需要开发票吗？我公司需要办理什么手续？分录怎么做？ 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20080306

10600. 预缴企业所得税 [4%]

...地产开发公司,去年5月份成立,8月份拿到一开发项目,2007年11月份到12月份进行商品房预定，收到预收款500多万元。2007年12月份应国税要求预缴企业所得税20万元。 1、是否可以按预收款15%结转成本？可是直到2007年12月底土地征...

分类:专家答疑 时间:20080310