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10671. 关于增值税进项税抵扣 [4%]

...地，现在补开2023年的成本发票（可抵9%），但在2023年5月31日前，是小规模纳税人，6月1日后一般纳税人，如查现在补开的成本发票，可全额抵扣吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好 6月1日后一般纳税人成本发...

分类:专家答疑 时间:20240826

10672. 关于增值税进项税抵扣 [4%]

...:您好老师：我单位给税务稽查了。时间是2022年-2023年12月31日，在检查增值税：原财务误把应税收入，报了免税收入，那税务重新计算应缴增值税，2023年10月前应缴增值税是107万元，减去10月进项2万，应交105万元增值税（认定偷...

分类:专家答疑 时间:20240902

10673. 财务费用税前扣除 [4%]

...地产开发业务征收企业所得税问题的通知》（国税发[2006]31号）的规定：利息按以下规定进行处理：? 　　（1）开发企业为建造开发产品借入资金而发生的符合税收规定的借款费用，属于成本对象完工前发生的，应配比计入成本...

分类:专家答疑 时间:20060726

10674. 个人所得税 奖励所得 [4%]

...答如下:1、作营业外收入。2、参照国税发[2001]31号的规定，要交企业所得税。3、奖励给个人不交个人所得税。从税收的角度奖励给个人合适。

分类:专家答疑 时间:20060726

10675. 请问专家我们该怎么处理？ [4%]

...。由于各种原因2006年3月A股东退股，E代替A。到2005年12月31日我账面利润分配-未分配利润达1000多万，老板说不做账务处理，利润分配如果进行分配的话要交几百万的个人所得税。实际A股东早已拿走该拿的份额了，请问专家我们...

分类:专家答疑 时间:20060726

10676. “在途资金”科目可否设置 [4%]

...月末还没入银行,可否客户传真过来的汇款单抢先入帐,7月31日 借:在途资金 10万 贷:应收帐款 10万 等到8月2日收到贷款,再借:银行存款 10万 贷: 在途资金 10万 目的是保证应收账款...

分类:专家答疑 时间:20060727

10677. 处置固定资产如何开票 [4%]

...销售自己使用过的固定资产1 销售自己使用过的2008年12月31日以前购进或者自制的固定资产，按照4%征收率减半征收增值税，应开具普通发票，不得开具增值税专用发票;2 销售自己使用过的2009年1月1日以后购进或者自制的并且属于...

分类:专家答疑 时间:20240929

10678. 关于预提费用 [4%]

...生的支出有关所得税税务处理问题的通知》（国税发[2002]31号）规定，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》(以下简称《实施细则》)第十一条的规定，企业在计算应纳税所得额时应按照权责发生制...

分类:专家答疑 时间:20060729

10679. 房地产开发商品房对外投资 [4%]

...地产开发业务征收企业所得税问题的通知》（国税发[2006]31号）。承受方缴纳契税《契税暂行条例细则》。 熊勇

分类:专家答疑 时间:20060731

10680. 房地产销售公司 [4%]

... 政策已变，此法筹划空间基本已无。 参阅国税发[2006]31号文件相关规定。 熊勇

分类:专家答疑 时间:20060731