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...81000元),两家公司分别个税申报,在A公司交税600余元。2023年度4月份个税汇缴申报,系统提示需要补税2387元。 问:1、收入不超12万元,可以免于汇算申报吗?2、需要补交个人所得税2387元吗? 尊敬的会员:您提出的问题专家...
分类:专家答疑 时间:20230419
提出如下问题:2023年自然人代开发票最新要求及政策?有没有限额? 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下:您好, 自然人代开是个人(自然人)发生增值税应税行为,去税务机关开具增值税发票。因为就是自然人做的业...
分类:专家答疑 时间:20230421
...规定超过比例调整,目前公司债资比为2.16:1,我公司截止2023年一直未支付贷款利息,是否满足相关规定:一、在计算应纳税所得额时,企业实际支付给关联方的利息支出,不超过以下规定比例和税法及其实施条例有关规定计算...
分类:专家答疑 时间:20230423
提出如下问题:广东小规模纳税人个税返还入账征收增值税,怎么入账1%还是3% 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下:您好:小规模纳税人2023年增值税税率为1%。以上回复贵公司可以参考一下。
分类:专家答疑 时间:20230505
...税。公司所得税优惠政策可以参考一下国家税务总局公告2023年第6号文件规定。3、农产品收购发票是指收购单位向农业生产者个人(不包括从事农产品收购的个体经营者)收购自产农业免税产品时,由付款方向收款方开具的发票...
分类:专家答疑 时间:20230508
...计提工资100万(包含计提12月工资10万),发放工资90万;2023年发放2022年工资11万(22年计提少计提1万),汇算清缴A105050工资薪金支出账载金额填90万,实际发生金额填101万,税收金额填101万,请问老师填报是否正确 尊敬的会员...
分类:专家答疑 时间:20230510
...准予追补至该项损失发生年度扣除。 若2020年取得裁定,2023年实际会计处理,则该项损失追补至的发生年度以哪一年为准啊? 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下:您好, 以上损失追补至的发生年度2020年。
分类:专家答疑 时间:20230515
...职职工人数x1.5%x2021年用人单位在职职工年平均工资x90% 2023年企业缴纳残保金=2022年用人单位在职职工人数x1.5%x2022年用人单位在职职工年平均工资(是否享受90%优惠政策,以税务发布新政策或者延期政策为准)
分类:专家答疑 时间:20230522
...签订合同额115万,2019年开票115万普票,收回款项100万,2023年说最终结算额113万,今天没有开票收入。请问如果我开红字发票红冲的话,怎么做账和如何税务申报? 尊敬的会员:您提出的问题专家解答如下: 如果当月没有开票...
分类:专家答疑 时间:20230525
...为出租方,出租仓库给对方(公司),合同签订到今年的2023年11月,但是由于对方经营不善,已经三四个月没有付租金了,该公司也不正常经营了。在还没有解除合同的时候下,我方还需要确认收入,缴纳增值税吗? 尊敬的会...
分类:专家答疑 时间:20230526