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1071. 专用发票跨年超抵扣期红冲问题 [24%]

...位2016年5月开出专用发票邮寄，由于B单位财务人员关系，2017年1月才取得发票，发现已超抵扣期，能将发票退回，要求其重新开具么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 1.所述...

分类:专家答疑 时间:20170122

1072. 建筑工程设计费 [24%]

...设计费金额为100万元，已支付90%，其余部分一直未结算。2017年初经核算又增加了80万元的设计费，对方开出了90万元的增值税专用发票。请问专家，（1）是否可以抵扣进项税，？（2）增加的80万元设计费是否应做为新购入的设计...

分类:专家答疑 时间:20170124

1073. 请问会计估计变更需要追溯调整吗 [24%]

...14年计提折旧的 2016年新增的通用设备按10年计提折旧的 2017年换新系统 我们想设备折旧期限都统一成10年 第一个问题就是税法允许两种折旧年限存在吗？ 第二个问题 如果改成一样需要做追溯调整吗？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20170205

1074. 补提的折旧可否企业所得税前扣除 [24%]

提出如下问题:2017年企业所得税汇算清缴之前发现2016年漏提的折旧可否税前扣除，有什么政策依据 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：根据《国家税务总局 ...

分类:专家答疑 时间:20170208

1075. 餐饮发票已在2016年验旧 [24%]

提出如下问题:员工2017-2-27来报销招待费，拿来的定额发票在网上查到的信息是：该发票2016-8-5日已验旧，我公司已经完成了2016年所得税汇算清缴，想问问，该定额发票还能报销吗？ 尊敬...

分类: 时间:20170228

1076. 核定征收与代开发票 [24%]

...额不超过3万元（按季纳税9万元）的，自2016年5月1日起至2017年12月31日，可分别享受小微企业暂免征收增值税优惠政策。 2、月销售额不超过3万元的按规定缴纳增值税。代开发票已完税部分不重复征税。

分类:专家答疑 时间:20170306

1077. 所得税扣除 [24%]

...如下问题:我公司2016年底成本里有5万多材料没有发票,2017年3月此票才到位,请问2016年所得税汇算清缴时能否允许扣除? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以扣除，不需要调整。 《...

分类:专家答疑 时间:20170306

1078. 关于跨年发票的问题 [24%]

... color=red>提出如下问题:2016年度开具的发票可以在2017年走账吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:2016年度开具的发票应计入2016年的账簿。因各种原因2016年未收到发票，应通过以...

分类:专家答疑 时间:20170309

1079. 简易征收123 [24%]

...的资产再出租可以办理简易征收，造成按11%缴纳增值税，2017.3月已办理简易征收（5%），可以要求抵退2016年多交的增值税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 一般纳税人...

分类:专家答疑 时间:20170322

1080. 建筑也新老项目区分 [24%]

...施工许可证2015年11月。现在甲项目增加“污雨水工程”，2017年3月签订污雨水施工合同。请问建筑公司可以按照简易计税缴税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:建筑公司可以按照简...

分类: 时间:20170324