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10841. 固定资产修理 [24%]

...纳税人外资企业,今年机器设备进行大修(更换),发生费用100万, 更换下来的旧设备配件直接卖给承修公司价值40万,现请问要:A,按差额进行开票,如何进行帐务处理?B,双方各自开出票做成购与售固定资产,帐务如何处理?还是有其他方法...

分类:专家答疑 时间:20101227

10842. 货物丢失的税务和帐务处理 [24%]

...我司委托货运公司运输，但货运公司不慎弄丢了其中一半11700的货物，现保险公司已经全额赔偿了11700给我公司，但我们要补发这批丢失的货物给客户，请问： 1.我公司还能不能开具增值税专用发票，我理解是不能 2.整...

分类:专家答疑 时间:20110110

10843. 企业所得税的预缴 [24%]

...t>提出如下问题:请问，企业所得税按月进行预缴 1、在填列企业所得税月（季）度纳税申报表（A）表时，申报表中的营业收入包括什么和损益表中的什么科目对应，营业成本包括什么和损益中的什么科目对应，利润总额...

分类:专家答疑 时间:20110305

10844. 关于借调人员个人所得税的处理问题？ [24%]

...所得计算个所税，还是按工资薪金计算个人所税？ 1、如果按劳务计税：会计核算在工资里，在代开发票冲减税金可否？ 2、如果按工资薪金：A：是在原单位合并计算吗？具体怎样操作？ B：若在雇...

分类:专家答疑 时间:20110309

10845. 关于股权转让所得的个人所得税纳税地点的问题 [24%]

...r=red>提出如下问题:老师：您好！请教如下问题：1、我公司注册地在湖南，于2009年1月份与张三签订了股权转让合同，收购了张三在湖北A公司的股权，请问我公司代扣代缴张三个人所得税的地点是哪里？依据的文件规定...

分类:专家答疑 时间:20110329

10846. 整体产权转让收益如何确定 [24%]

...7400万，作价基础按债权+资产-债务=20800万，实际转让价21000万，公司帐面帐面净资产21070万。 请问：1、作价基础计算是否正确 2、如何确定转让收益 3、债权债务通过三方协议转给B公司是否正确

分类:专家答疑 时间:20110331

10847. 无形资产出资 [24%]

...=red>提出如下问题:我公司于2009年成立注册资本为1亿元，成立时A公司以6000万元现金出资占60%股份、B公司专利技术评估价值4000万元出资占40%股份.目前，该专利技术没有给公司带来经济效益，股东之间出现经营分歧，B公...

分类:专家答疑 时间:20110415

10848. 投资有关问题？ [24%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、如果C公司需要抵扣，可以开具增值税发票，否则，可以开具普通发票。 2、开票价格按投资协议确定的价格。 3、税率根据《增值税暂行条例》第二条　增值税税率： ...

分类:专家答疑 时间:20110421

10849. 固定资产改建 [24%]

提出如下问题:1、请问老师：如果租入了一生产厂房，租期为5年，在租入的空地搭建临时办公室，请问搭建临时办公室支出是否属于租入固定资产的改建支出？ 2、如果企业以800万元购买甲公司持有A公...

分类:专家答疑 时间:20110424

10850. 上市公司分红 [24%]

...一家深圳A股上市公司，进行现金分红，问题如下： 1、对于流通股个人股东部分，需要代扣代缴所得税，所得税率为10%，应怎样办理，需要到税务局备案还是直接网上申报？ 2、对于境外基金持有的股份，需要代扣代...

分类:专家答疑 时间:20110503