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10851. 关于存货跌价准备 [29%]

...报废处置了5万元，请问老师我该怎么做会计分录？ 2、在企业所得税方面，有什么需要调整的？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、除金融、保险企业外，未经核定的准备金支出...

分类:专家答疑 时间:20111013

10852. 买一赠一 新问题 [29%]

...行为？还是商场的“买一赠一”行为？如何界定？ 2.增值税、企业所得税是否存在视同销售行为？ 3.该活动的赠是否征收个人所得税？ 4.公司是否应取得专用发票抵扣？ 5.请专家能否提出好的建议？

分类:专家答疑 时间:20111122

10853. 增值税问题 [29%]

...提出如下问题:您好，我公司是杂志社 1.现在补缴2009年度2010年度增值税，请问应该怎么做账。 2.请问增值税科目怎么设置明细。 3.本期应缴纳增值税，怎么做账。 4.本期缴纳上期增值税怎么做账。 5....

分类:专家答疑 时间:20120112

10854. 土地税费问题 [29%]

...请问总公司与子公司共涉及哪些税种？如何纳税？ 2、如果我公司在外地购买土地，是否需要在当地成立一个机构来缴纳相关税费以及运作？ 3、如果该地由当地子公司名义购买，子公司有哪些税费？如何缴纳...

分类:专家答疑 时间:20120209

10855. 培训费开支问题 [29%]

...如下:可以计入职工教育经费，按工资总额的2.5%在税前扣除。 企业所得税法实施条例第四十二条　除国务院财政、税务主管部门另有规定外，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额2.5%的部分，准予扣除...

分类:专家答疑 时间:20120229

10856. 房地产公司收入结转时间 [29%]

...所得税）09年8月我公司开发了一幢商住楼，约15万平米，2011年12月30日向房地产管理部门报送了竣工备案书，2012年1月1日公告交房。请问老师： 1.该幢商品房收入结转时间如果确定？ 2.该收入2012年3月结转，且该收...

分类:专家答疑 时间:20120323

10857. 企业定向委培生的费用能否列支职工教育经费？ [29%]

...如下:可以在职工教育经费中列支。按工资的2.5%在税前扣除。超过部分可向以后年度结转扣除。 企业所得税法实施条例第四十二条　除国务院财政、税务主管部门另有规定外，企业发生的职工教育经费支出，不超过...

分类:专家答疑 时间:20120408

10858. 土地增值税如何计算？ [29%]

...下问题: 我企业有一块房地产拆迁了，获得增值额为260万元，扣除额为40万元，请问：土地增值税应该怎么计算啊？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:土地增值税实行的是四级超率...

分类:专家答疑 时间:20120410

10859. 使用废旧物资 [29%]

... 1.如果想抵扣进项，采购时应该如何选择收购公司 2.现在从废旧物资公司收购旧货，是可以抵17%的进项吗，是否必须取得增值税专用发票才行。 3.对于这种再生资源的利用，国家有没有相应的优惠政策（新疆地区）

分类:专家答疑 时间:20120519

10860. 融资租赁设备进项是否能抵扣 [29%]

...购买设备。 1、请问该设备进项是否能抵扣？ 2、该发票是不是该直接给我公司入账，如果发票给租赁公司了，我方又怎么记账？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、该设备...

分类:专家答疑 时间:20120520