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108821. 合并报表未实现收益抵消 [23%]
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...下问题:老师好！请教一下：我是一家黄酒生产企业，11年度我企业开发票给子公司（该子公司全部销售我们母公司的产品），总金额1500万元（不含税收入），11年末该子公司存货帐上余额380万元，事务所的内部交易抵消分录...
分类:专家答疑 时间:20120313
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108822. 印花税事项 [23%]
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... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、财产租赁合同包括租赁房屋、船舶、飞机、机动车辆、机械、器具、设备等合同，按租赁金额千分之一贴花。 2、与展览会主办方签订的展位合同，个人认为应该按财...
分类:专家答疑 时间:20120313
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108823. 技术服务费 [23%]
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... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、按“修理修配”征收增值税 2、一般认为生产企业，在三包期内发生的修理材料费，可以直接作为销售费用处理，不涉及视同销售。
分类:专家答疑 时间:20120313
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108824. 资产收购比例问题 [23%]
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...机关对我公司的比例提出疑问，我公司转让资产公允价值1000万，其中固定资产400万，在建工程200万，存货200万，应收账款200万，收购公司支付股权600万，存货和应收账款用应付账款冲减，税务部门认为我公司支付股权没有达到...
分类:专家答疑 时间:20120314
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108825. 原材料没有发票问题 [23%]
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...都是从山区老百姓手中购买，不能提供销货发票，请问：1、我公司能用收据入账吗？ 2、增值税、所得税怎样缴纳？3、该类企业有税收优惠政策吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:
分类:专家答疑 时间:20120314
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108826. 土地增值税价外费用 [23%]
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...动产（价外费用）缴纳了营业税及附加。 请问：1、我公司收取的该可视对讲费及太阳能费要不要交土地增值税？ 2、我公司收取的该可视对讲费及太阳能费能否作为计算业务招待费扣除的基数？
分类:专家答疑 时间:20120314
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108827. 扣减发票入账问题 [23%]
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...，原材料入库时发现存在质量问题，经双方协商扣供应商1500元作为补偿，原材料不再退回，可是供货商已开具20000元发票（不具备换发票条件），请问我公司原材料怎样入库、入账？入库、入账金额是20000元还是18500元？请附有...
分类:专家答疑 时间:20120314
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108828. 关于战略合作的涉税问题 [23%]
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... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、请问：该车辆是提供给你公司使用？还是你公司仅提供场地供其展示？前者为你公司租赁车辆，支付租赁费，涉及印花税。后者为你公司出租场地取得的收入涉及营业...
分类:专家答疑 时间:20120314
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108829. 员工食堂涉税 [23%]
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... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、企业拨付给食堂的费用，食堂必须建立明细账核算，采购的粮、油、蔬菜应取得发票，企业凭食堂的明细账作为职工福利费支出的依据，不涉及营业税。 2、支付给食...
分类:专家答疑 时间:20120314
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108830. 出口后出现质量问题，对方扣款如何销账？ [23%]
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... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、质量出现问题，国际贸易的通常做法是退关。 2、请咨询主管税务机关。
分类:专家答疑 时间:20120314