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1081. 纳税人4月30日前跨县市提供建筑服务，5月1号后是企业自行开发票吗？ [35%]

提出如下问题:公司4月30日前所开的建筑业营业税发票都是由当地税务局代开，营改增后，按36号文件规定可以选择简易计税方法计税的老项目是由企业自行开具发票吗？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20160426

1082. 预收款税金及分包未抵税 [35%]

提出如下问题:建筑或房产5月1日前预收款已交税但发票未开，过5月1日开票抵税到什么时侯(不需到地税局退税)。建筑分包发票5月1日前已开，总包发票已开，过5月1日开总包发票，可扣除分包税金到什么时候(...

分类: 时间:20160429

1083. 关于不动产出租简易办法计税问题 [35%]

...问题:老师，您好！我公司为服务业一般纳税人，2016年5月1日前买进几套房子和几个车库及铺面，如果后期我公司用于出租，目前是预付了首付款和按揭款，对方目前还未开发票，我公司是否可以先按固定资产在5月1日前入账...

分类:专家答疑 时间:20160506

1084. 关于2016.5.1日后新老项目划分的问题 [35%]

提出如下问题: 我公司增值税一般纳税人，主营园林绿化工程，2016.9月与昆明绕城高速公路东南段指挥部签订了《昆明绕城高速公路东南段工程建设项目绿化工程施工合同》， 该项目施工许可证上...

分类:专家答疑 时间:20161206

1085. 新政后发票怎么办？ [35%]

...>提出如下问题:老师：您好！请教一下，关于增值税率5/1日后调整的，如果是5月1日前发生的业务，5月1日以后开票是否可以按调整前的税率?还是5月1日以后一律按照新税率开票?谢谢老师！ 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20180412

1086. 财税2018第32号文件 [35%]

...=red>提出如下问题:财税2018第32号文件规定，2018年5月1日以后增值税税率由17%调整为16%. 问题：我们公司的销售是按项目管理，合同是2017年5月1日以前签订的17%税率合同，销售收入是2017年5月1日以后实现的。请问2017年...

分类:专家答疑 时间:20180417

1087. 增值税税率确认 [35%]

提出如下问题:我公司在5月1日前已经预收货款，并发货，未开票。5月1日后，开具17%税率还是16%税率？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：贵公司上述业务...

分类:专家答疑 时间:20180425

1088. 个税相关问题 [35%]

...下问题:居住满1年是指一个纳税年度中在中国境内居住365日，临时离境的，不扣减日数。所谓临时离境，是指一个纳税年度中一次不超过30日或者多次累计不超过90日的离境。居住满5年，是指个人在中国境内连续居住满5年，即在...

分类:专家答疑 时间:20181210

1089. IPO过会关键因素和被否案例分析 [35%]

...3、2022现场督导问题汇总4、注册制审核对财税规划的提示5、中小企业拟ipo财税规范要点专题二. 2022被否案例解析1、内部控制2、业绩下滑/收入增长异常3、毛利率异常4、科创属性/创业板定位5、持续盈利能力6、会计处理7、股...

韩建春 分类:融资实务问题 时间:20230601

1090. 关于合并报表中的收入和存货未实现利润抵消分录 [35%]

提出如下问题:A公司控制B公司，A在1月将一批购进成本为25万元的货物以30万的价格卖给B，由B对外销售，1月末这批货物在B有5万元的库存。请问：1月的合并报表中，收入成本及存货未实现利润如何计算，如何做调整分录？ 1）借...

分类:专家答疑 时间:20240718