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1091. 老项目进项税是否需要转出 [24%]

...司预付48万工程款，待对方给我司开出发票后支付尾款，2017年5月，对方按全款给我司开出3%的增值税专用发票，我司给对方支付了尾款，请问，我司收到的此份专票进项税是否可以抵扣？ 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20170603

1092. 跨年开红票 [24%]

...“固定资产清理”科目余额结转到“营业外收入”科目。2017年5月该公司找到我司领导，要求财务部重新给其开专用发票。 问题一：跨年了，现在我司还能给其重开专用发票吗？ 问题二：如果能的话，是不是要先开一...

分类:专家答疑 时间:20170606

1093. 关于简易征收的问题 [24%]

...t color=red>提出如下问题:我公司为一般纳税人，于2017年5月签订了一个20万元的苗木移植工程合同。请问，苗木移植是否可以理解为劳务清包工，到税局做简易征收的备案，按3%交纳增值税？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20170619

1094. 宿舍楼出租增值税 [24%]

提出如下问题:甲公司为工业企业，2017年5月在流转土地上建宿舍楼，施工方为个体工商户，开具建筑施工普通发票，请教老师：甲公司将该宿舍楼出租给职工或其他个人居住，增值税能按5%征收吗？房产税应...

分类:专家答疑 时间:20170624

1095. 申报报表年初数变动 [24%]

提出如下问题:如2017年第一季度的资产负债表的年初数是2016年期末数已申报，可是到了5月份汇算清缴时有补16年的税这时用了以前年度损益调整转入了未分配利润，这时导出来的报表为了让年初未分配利润加...

分类:专家答疑 时间:20170706

1096. 跨期发票入账 [24%]

提出如下问题:于2017年7月收到2016年度12月的购货发票一张，货物已于2016年暂估入库，购买方是否可以将此跨期发票入账，存在什么风险 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20170718

1097. 需要补缴个人所得税 [24%]

提出如下问题:我单位在不知2017年1号公告的时候发生了5万一笔业务，实际是雇佣10个劳务工，由一个人代开的票，需要补缴个人所得税，但税率太高，弥补办法能不能让另外9人再去按原金额开税票，放在本...

分类:专家答疑 时间:20170810

1098. 出山已使用设备涉及税收和申报问题 [24%]

...ont>提出如下问题:我公司是有进出口业务的纺织企业，2017年5月因业务需要，出口已使用设备染色小样机（2014-2016年购买的）到孟加拉，按相关文件规定申报出口退免税，但遇到一个问题，因为现在设备的更新换代漪汰原因，...

分类:专家答疑 时间:20170829

1099. 增值税税控系统年费 抵扣 [24%]

...ed>提出如下问题:我劳务派遣公司（差额征税）于2017年5月份开支了一笔“增值税税控系统年费”330元（增值税税控系统技术维护费）。这笔费用是不是可以抵扣增值税？具体账务应怎么处理呢？何时进行抵扣？

分类:专家答疑 时间:20170914

1100. 收政府收购土地使用权补偿费涉税问题 [24%]

...2015年通过招牌挂购买一块10000亩的土地，用于房建项目。2017年政府与企业签订土地使用权收购协议，收购其中的5000亩用于新建学校。购买价1000元/平米，收购价2000元/平米，溢价1000元/平米。请问：1.此项业务涉及哪些税种？2.增...

分类:专家答疑 时间:20170915