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1111. 所得税问题 [29%]

...问题:老师你好： 我们公司有2011年3月份发现2010年有一固定资产少提折旧，这个应该是能补提吧？（麻烦你告一下具体哪个税法法文规定）账务怎么处理，应该放到3月份的账里，还是反结账放到去年2010年12月份的账里...

分类:专家答疑 时间:20110417

1112. 增值税计提附加税 [29%]

提出如下问题:老师：2010年12月份由于供应商将全年增值税专用发货票一次性开来，导致12月份进项税大于销项税471万元，另外12月份税务部门让我单位预缴200万元增值税，2010年末，实际留抵增值税671万元。

分类:专家答疑 时间:20110503

1113. 安全经费税前扣除 [29%]

...有明确规定，保险起见我们将余额48万元做了纳税调增；2010年计提了65万元，发生符合规定的收益性支出24万元,2010年期末余额89万元。2011年3月份国税总局发文明确了安全经费税前扣除问题，且文件于5月1日起执行，我目前正打算...

分类:专家答疑 时间:20110510

1114. 企业所得税汇算涉问 [29%]

...ed>提出如下问题:老师您好，我公司现发现有三张2010年12月份开具的购入劳保用品的发票未计入2010年成本支出，金额为5000元左右。现在企业所得税汇算还没结束的情况下，这三笔支出能不能补计入2010年成本支出中？如果...

分类:专家答疑 时间:20110510

1115. 关于年末工资薪酬计提，是否能在税前列支的问题？ [29%]

提出如下问题:你好，我公司在2010年12月份计提2010年的绩效及奖金，并于2011年1月份发放，请问在做2010年所得税汇算清缴时，对于2010年12月份计提的这部份绩效及奖金是否需要作纳税调整？

分类:专家答疑 时间:20110525

1116. 关于企业所得税调整 - 员工福利费用 [29%]

...如下问题:我司是房地产公司, 2011年5月开始预售楼化, 2010 年的全是费用,目前在准备2010年的企业所得税汇算请缴, 纳税调整方面, 我想问 -员工福利费用扣除的标准与调整问题,2010年,我们账上按现在的税法,只花了 8% 工资的比例,...

分类:专家答疑 时间:20110527

1117. 残疾人支出扣除问题 [29%]

...未按国家规定的比例安排残疾人就业，被社保局核定补交2010年的残疾人就业保障金（按比例核定）。请问，补交的保障金可否在企业所得税前扣除？有文件规定吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20111129

1118. 企业重组所得税申报 [29%]

提出如下问题:我公司2010年10月由五家独立法人单位（全民所有制）改制合并成立新公司（有限公司），在合并日有两家单位累计亏损近3000万元左右，公司符合财税【2009】59号文中规定的特殊税务事项处理的...

分类:专家答疑 时间:20120425

1119. 汇算清缴补缴跨前度税款 [29%]

...问题:你好。我想请问 我在2011年汇算清缴中如何补缴2010年的税款，2010年汇算清缴的数据，由于今年审计发生变化，比2010年汇算清缴数据调增几十万，今年该如何补缴这部分税款？？？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20120523

1120. 自营经营用房屋的土地是否交房产税 [29%]

...房屋所在的土地是否要并入房产原值交房产税？按财税（2010）121号文件，能否从2011年起交房产税，2006-2010年不需补交。现地税机关对公司稽查提出，房产原值要从开始起增加土地原值，一并交房产税。 急！！！谢谢！

分类:专家答疑 时间:20120606