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11191. 股权转让问题 [25%]

...哪些税种。 1、14年2月公司实缴1000万，12月增资到5000万，4000万没有实缴，15年度办理股权协议转让，（，股权转让并无资金流动，只双方签订协议并变更，总额包括未实缴的4000万，转让50%），请问转让方并无资...

分类:专家答疑 时间:20170111

11192. 净利润的分配税收问题 [25%]

... 对连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益不符合上述免征企业所得税规定，应按规定并入应纳税所得额征收企业所得税。 提供以上供您参考，谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20170206

11193. 成本费用列支问题 [25%]

...缴前取得即可，那取得的这发票有日期限制吗？如2016年12月份我司有一项业务，当时合同已签订，发票开来一小部分，我们按发票金额付款，余款未付，但我们在将此项费用在16年已全额扣除，在2017年2月剩余的发票开来（日期...

分类:专家答疑 时间:20170213

11194. 什麽是“实现增值税”等 [25%]

...个人所得税是按每一个月计算，还是按全年工资总额除以12个月后超出部分计算缴纳个人说得税？专家解答如下:1、按实际缴纳增值税统计。 2、计件工资计算个人所得税按每一个月计算。

分类:专家答疑 时间:20050905

11195. 增值税发票问题 [25%]

...nt>提出如下问题:老师好！我企业是服务业企业，2016年12月份收到一张固定资产增值税专用发票，发票一直没有到税务认证，由于特殊原因我企业不想抵扣进项税额。 1如果拿这张专票按普票入账不抵扣，在对方已确认销...

分类:专家答疑 时间:20170303

11196. 核定征收与代开发票 [25%]

...超过3万元（按季纳税9万元）的，自2016年5月1日起至2017年12月31日，可分别享受小微企业暂免征收增值税优惠政策。 2、月销售额不超过3万元的按规定缴纳增值税。代开发票已完税部分不重复征税。

分类:专家答疑 时间:20170306

11197. 个人所得税计算 [25%]

...元 2、计算含税全年一次性奖金所得额。分析因为6760.85÷12=563.4 少于1500元，所以适用税率为3%。 6760.85÷(1-3%)=6969.95 3、王某取得的全年一次性奖金应缴纳的个人所得税 6969.95×3%=209.10 谢谢提问。

分类:专家答疑 时间:20170306

11198. 跨年度专用发票可以使用吗 [25%]

...加工制造业，增值税一般纳税人，合作的超市在2016年度12月份给我公司提供增值税专用发票，我公司收到发票已经是2017年度2月份，由于增值税专用发票认证期是180天，不影响我公司认证抵扣，咨询一下老师，这个发票计入费用...

分类:专家答疑 时间:20170309

11199. 外销产品提高单价弥补差异 [25%]

...2017年3月份在正式定下来，合同规定了生效日期却是2016年12月，但是2017年1、2、3月我们的销售已经按照7%的加成发生了，这样就产生了差异， 请问：我们是否可以把这个差异轧到以后的销售去，也就是说提高销售单价，逐...

分类:专家答疑 时间:20170331

11200. 一、 股权转让的相关问题 [25%]

...公司负责C公司归还其向A公司借款17,164.17万元。截止2015年12月31日，工商变更手续已经办理完成，C公司欠款已经归还至A公司。（注：A/B两公司同属一个集团公司）案例中的行为是否合理？是否还需要补缴税款？

分类:专家答疑 时间:20170407