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11371. 业务招待费扣税基础 [5%]

...提出如下问题:我公司是一集团公司总部，根据国税函[2010]79号文件规定：对从事股权投资业务的企业(包括集团公司总部、创业投资企业等)，其从被投资企业所分配的股息、红利以及股权转让收入，可以按规定的比例计算业务...

分类:专家答疑 时间:20110510

11372. 企业所得税弥补亏损明细表 [5%]

...9.23 2008年利润-1932195.11 2009年利润-619956.46 2010年利润2402436.37 请问所得税汇算的企业所得税弥补亏损明细表怎么填？尤其是5列到8列？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20110511

11373. 高新技术企业政策咨询 [5%]

...下问题:老师你好：我公司是生产LED照明灯具的企业，2010年8月经批准为高新技术企业，请问要享受15%税率优惠，公司要办什么手续，另有关高新企业公司需申报那些资料，请指点，谢谢。 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20110511

11374. 关于所得税 [5%]

...出如下问题:专家您好：有一事请教 我公司在2010年转让股权投资所得，占当年应纳税所得50%以上，是否可以在不超过5年的期间均匀计入各年度的应纳税所得额？相关文件。谢谢！ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20110511

11375. 关于企业所得税 [5%]

...2009年初吸收合并回一家子公司，子公司已注销，2009年和2010年合并企业（集团公司）的年度利润在年度所得税申报时能否弥补集团或子公司以前年度的亏损后交企业所得税呢？ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20110511

11376. 跨年退回商品是否直接开红字发票冲回 [5%]

提出如下问题: 我单位于2010年11月销售产品并开具增值税普通发票，由于质量原因，经协商该批产品于2011年4月退回，发票联一并退回我单位，请问我单位是否可以直接开具红字发票冲回。如果当时销售10吨...

分类:专家答疑 时间:20110511

11377. 汽车销售增值税 [5%]

提出如下问题:2010年企业购买小汽车，其增值税税金未能抵扣，现在将购买的汽车卖出，如何进行税务处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按照4%征...

分类:专家答疑 时间:20110511

11378. 企来所得税弥补亏损明细表 [5%]

...年利润-1932195.11 2009年利润-619956.46 2010年利润2402436.37 2011年利润4000000（假设） 请问2011年所得税汇算的企业所得税弥补亏损明细表怎么填？尤其是5列到8列？谢谢老师！

分类:专家答疑 时间:20110511

11379. 预提费用科目的账务处理 [5%]

提出如下问题:因2010年当年的出差费用发票未能及时到达，帐上在10年12月先作预提费用列支借：营业费用-差旅费，贷：预提费用，在下年度进行10年度汇算清缴前发票已经到达，经计算汇总借：预提费用，贷...

分类:专家答疑 时间:20110511

11380. 124045问题补充说明 [5%]

...题的补充说明: 我公司工资实发数与应发数的差额为2010年发放2009年12月的奖金.2009年少计提了.工会经费列支均有工会拨缴的收据. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:请您把前...

分类:专家答疑 时间:20110512