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11401. 关于企业所得税 [30%]

...气开拴费是否可以所得税前列支，如能列支比例是多少。2、我单位将一侧房屋对外出租，对方2004年至今的租金一直未付，我单位已通过法院诉讼解决，但至今未果。对于2004年至今的租金是否可按照收入确认的4个条件之一的经...

分类:专家答疑 时间:20050902

11402. 跨年度营业外收入的调整 [30%]

提出如下问题:（1）我司在2016年3月份根据合同规定将一家商铺的押金15万元，做为罚款没收，确认为“营业外收入” 借：其他应付款-押金 15 贷：营业外收入-罚款收入 15 （2）2017年3月...

分类:专家答疑 时间:20170327

11403. 关于外出经营交税问题等 [30%]

...地交税。还需要到承包地办理税务登记及交税吗？ 2、单位收起房租费、废旧物资处理、水电费以及向外单位收取的过磅费等，应开据非经营性收据吗？要交什麽税？ 3、单位纳税自查及调账处理有哪些技巧? 4、...

分类:专家答疑 时间:20050917

11404. 工程前期费用 [30%]

...生的这些前期费用怎样转给新的业主？要开票吗？ 2、如果开票，开票内容怎样填写？是统一开在建工程，还是按照费用项目分别开具为设计、勘察、造价、咨询、招投标费用等？税率怎样选择？ 3、我公司是按照老项...

分类:专家答疑 时间:20170413

11405. 再问--是否提供增值税票 [30%]

俱乐部会员提出如下问题:题号7176和7213为啥答案不一致专家解答如下:一、一般纳税人生产企业自营出口实行免抵退税方式。与外贸企业签订“委托代理出口合同”，由外贸企...

分类:专家答疑 时间:20050921

11406. 折旧问题? [30%]

...列固定资产应当提取折旧： 　　1.房屋、建筑物； 　　2.在用的机器设备、运输车辆、器具、工具； 　　3.季节性停用和大修理停用的机器设备； 　　4.以经营租赁方式租出的固定资产； 　　5.以融资租赁方式租入的固定资...

分类:专家答疑 时间:20050922

11407. 关于分公司的注销问题 [30%]

... 　　1、自做出注销决定之日起15日内成立清算组; 　　2、清算组自成立之日起10日内通知债权人，并于60日内在报纸上至少公告三次; 　　3、清偿分公司债务，到税务部门办理完税证明; 　　4、填写注销登记申请书，提交登记...

分类:专家答疑 时间:20170503

11408. 请问 [30%]

...我司总包一项安装工程500万,开给甲方发票500万;分包给A司200万,A司开给我司建安发票200万,我司代扣A司营业税6万,我司按300万交营业税9万. 1、收入按多少计提? 2、A司200万可以进成本吗? 3、此工程发生在本市和发生...

分类:专家答疑 时间:20050928

11409. 关于装修费 [30%]

...发生的材料等装修费财务上如何核算？应计入哪个科目？2、公司为员工租用的宿舍和公司租用的食堂进行装修又应计入哪个科目？3、对租用宿舍和食堂支付的租金如何核算？4、为员工食堂购买的餐具、厨具应计入哪个科目？

分类:专家答疑 时间:20050930

11410. 房地产企业成本 [30%]

...高压线迁移及埋藏费用可否计入成本,作税前扣除? 2.有那些关于成本及企业所得税方面的文件适用于我司? 3.国税发[2001]142号文"国家税务局关于外商投资房开发经营企业所得税管理问题的通知"现在还在执行吗?适用于我...

分类:专家答疑 时间:20051008