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11451. 工资进成本税金问题 [25%]

.../font>1、上年工资不能在本年税前扣除。可以在上年12月份计提，在次年汇算清缴期间及时发放。因以前年度少计费用而多交的所得税可以依据征管法第五十一条的规定向税务机关申请退税。 2、应在实际赔款时计入营业外...

分类:专家答疑 时间:20081123

11452. 如此补税是否合理 [25%]

...已被当地稽查）等送北京检验后，就出稽查报告。2007年12月， 稽察要求我们先补交相关税款（近10万），说这样可以减少报告出具时的罚金及滞纳金。 我们要报告， 说是还没送检，报告没法出。我们最后还是先交了6万（有税单...

分类:专家答疑 时间:20081127

11453. 关于股权转让 [25%]

...出如下问题:请教专家:我是一家门窗生产公司,与2006年12月份成立,注册资本1000万元,认定为小规模纳税人，其中货币资金200万元,余800万元是有(关联企业)建筑公司投资的材料,法人是同一人,请问: 1、我门窗公司已生产两年...

分类:专家答疑 时间:20081127

11454. 高新企业所得税问题 [25%]

... 3、各地截止时间一完全一样，北京市规定的截止时间为12月15日。

分类:专家答疑 时间:20081201

11455. 新税法相关问题 [25%]

...2.2008年取消"待摊费用"科目,我公司交纳的车辆保险以前分12个月摊销,现是否可以一次性税前扣除? 3.我公司以前年(九几年吧)将按净利润一定比例提取的职工奖励及福利基金转入应付福利费科目,现想调回,请问税收上有无影响...

分类:专家答疑 时间:20081208

11456. 给母公司开发票分录请指教 [25%]

...账，而且11月份前焦炭暂估入库全部冲回。但是：母公司12月份要求我焦炭发票给开回去一部分。原因是母公司有焦炭暂估入库数量，发票数量给下属企业开多了。我很困惑。烦！但我还是要把这项工作做好，请老师指教。分录...

分类:专家答疑 时间:20081210

11457. 2008年多做收入 [25%]

...没有。 我公司的建议是：增值税发票部分在2008年12月份开具负数发票冲回，出口发票（已报关）部分在2009年每月调整其他型号的单价（因为金额是300万），请问专家是否有更好的解决方案？既不增加我公司今年的收入又...

分类:专家答疑 时间:20081211

11458. 税款滞纳金如何计算 [25%]

...3月份对我公司进行结算.结算所属日期是05年1月1日至07年12月31日.税务部门结算记录截止税款入库时间为08年9月26日止. 1.以前年度已预交了企业所得税,结算后要补交企业所得税等多项税费.请问专家,税款滞纳金从什么时候...

分类:专家答疑 时间:20081213

11459. 成本费用列支 [25%]

...务局是否认可?会不会让做纳税调整? 2.如果12月底的相关费用来不及报销,金额不大的话,在下年度1月份报销是否可以? 是否也会要求做纳税调整? 谢谢老师. 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20081215

11460. 关于开办费 [25%]

...提出如下问题:老师:您好!我单位于2007年4月注册,12月开始试制,到现在还没有正式生产,所以开办费还在长期待摊费用里没有摊销,请问老师, 1.我可不可以在有销售收入的月份里一次性摊销? 2.税法规定的在以后的...

分类:专家答疑 时间:20081216