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11541. 关于以前年度的发票是否可以入帐 [4%]

...，请问所得税调整时需要调增吗？有无税务风险（金额约20万元）谢谢！专家解答如下:按税法规定不能计入今年的费用，若已经计入所得税汇缴时应该调增为今年的应纳税所得额。笔者建议贵公...

分类:专家答疑 时间:20041201

11542. 煤炭企业井巷工程计提折旧的方法 [4%]

...:老师你好：煤炭企业记入固定资产井巷工程，目前按20年计提折旧，但在煤矿开采完后，其井巷工程的折旧提不完，造成不能在税前扣除，所以我公司准备采用工作量法计提折旧，请问老师，按工作量法计提折旧，允许在当...

分类:专家答疑 时间:20151203

11543. 应付职工薪酬明细科目的设置 [4%]

提出如下问题:2014年发布了职工薪酬新会计准则，那么应付职工薪酬会计科目下设的二级明细科目，是否需要根据新会计准则作出变更？还是可以继续使用以前的科目，应付工资、职工福利费、工会经费、职...

分类:专家答疑 时间:20151206

11544. 对方收取营业税是否合理? [4%]

...程单位签订工程合同,工程造价100万,我企业自购工程材料20万元,记入在建工程.甲单位负责材料款及工程款计80万元.工程结算时,甲单位要求我企业为其承担由我企业自购工程材料的营业税,请问对方收取此营业税是否合理?...

分类:专家答疑 时间:20041228

11545. 营业税 [4%]

...程单位签订工程合同,工程造价100万,我企业自购工程材料20万元,记入在建工程.甲单位负责材料款及工程款计80万元.工程结算时,甲单位要求我企业为其承担由我企业自购工程材料的营业税,请问对方收取此营业税是否合理?...

分类:专家答疑 时间:20041228

11546. 租赁土地需缴纳税金 [4%]

...厂、企业、村委会租用了140亩土地用于生产，相关年租金20余万元已经支付，但租赁方不同意开具发票。若我公司到税务局代开发票，该如何办理？相关税费、税率有哪些？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20151210

11547. 预缴所得税 [4%]

俱乐部会员提出如下问题:2003年末亏损30万，2004年1至11月份一直亏损，到2004年12月底当年累计实现税前利润50万，2004年12月末预缴所得税是以50万计算还是以20万计算？专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20050107

11548. 装卸搬运服务税种 [4%]

...不做，发包给另一个公司，自己赚个差价，每月的收入在20万左右，支付给另一个公司的整体费用15万左右，这种业务应该交哪些税种，税率在多少？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20151216

11549. 可以差额纳税吗 [4%]

...不做，发包给另一个公司，自己赚个差价，每月的收入在20万左右，支付给另一个公司的整体费用15万左右。这种情况下我方是否可以给发包公司开具6%的增值税，同时，负责装卸的公司给我开具6%的发票，我再进行抵扣，算不算...

分类:专家答疑 时间:20151216

11550. 增值税收入负数 [4%]

...，一窗式比对也是能通过的，申报时会在增值税主表的第20栏“期末留抵税额”体现该张发票的税额，结转到下期抵扣的，收入以负数列示。这毕竟是一项特殊业务，建议再咨询一下税务机关。

分类:专家答疑 时间:20151218