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11631. 增值税新税率跪求， [30%]

...企业每月付款本金利息合计开具17%的发票给企业。自2018.5.1之后还有很多期本息未归还未开具发票，请问5.1企业归还时租赁公司开什么税率的发票？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:5.1...

分类:专家答疑 时间:20180428

11632. 新税率开票问题 [30%]

... color=red>提出如下问题:老师好，请问是不是2018年5月1日前签订的合同，都可以按原来的税率执行开票，可以不按新的16%和10%开票。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据国家税...

分类:专家答疑 时间:20180504

11633. 广东省国家税务局关于中国建设银行梅州市分行呆账损失税前扣除的批复 [30%]

...州市分行申请呆账损失税前扣除的请示》（梅国税发[2004]56号）悉。根据《金融企业呆账损失税前扣除管理办法》（国家税务总局令第4号）规定，经审核，同意中国建设银行梅州市分行在2003年度税前扣除呆账损失2笔，金额人民...

粤国税函[2004]128号 分类:广东省税收政策法规 时间:20051221

11634. 个人借款利息 [30%]

...司向员工以外个人借款，收到利息发票个人所得税率为1.5%，借款个人所得税率为20%，是否可以不代扣代缴剩余18.5%个人所得税？如果不可以，公司有没有办法合理规避风险？该如何处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20181128

11635. [30%]

...客户谈好长期应收款（本金+利息含税）1000万，那么在分5期收款时开具增值税发票200*5万冲减长期应收款，但还有增值税销项税没有科目能对应。 具体分录如下： 长期应收款1000 贷：固定资产清理800 未...

分类:专家答疑 时间:20190106

11636. 关于印花税缴纳的问题 [30%]

提出如下问题:关于印花税缴纳的问题，比如果A公司2019.5.1收到股东投资款1000万元（注册资本前期已足额到位，此部分为超出注册资本金的金额），A公司5月份收到1000万元时入【资本公积-资本溢价】，2019.5.6 A公司因涉及母子公...

分类:专家答疑 时间:20190617

11637. 关于能够按以前税率开票问题 [30%]

...因有延期交货现象，2018年对方向我方索赔延期交货赔偿5万，并从货款中抵减，这样导致我公司多开了5万发票给对方，现我公司把之前开的80万普通发票冲红，请问现在重新开具的75万可以按原来的17%税率开具吗？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20190628

11638. 选择简易计税方法的一般纳税人可以开具原税率的发票吗 [30%]

...小型水力发电单位，是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下（含5万千瓦）的小型水力发电单位。 　　2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 　　3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、...

分类:专家答疑 时间:20190724

11639. 销售货物产生的赔偿如何开票 [30%]

提出如下问题:请教老师，我公司5月销售一批货物50万，款已收，票已开。后因质量问题协议给对方赔偿5万。 问题：1、发票怎么开具？跟对方认证是否有关呢？ 2、是否可以做营业外支出处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20191202

11640. 关于公司新注入资本金缴纳印花税 [30%]

...税务总局关于对营业账簿减免印花税的通知财税〔2018〕50号的规定，按万分之五税率减半缴纳印花税是否正确？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 财税(2018)50号文件，自2018年5月1日起，对按万分之五税率贴花...

分类:专家答疑 时间:20200405