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11651. 教育经费所得税问题 [30%]

提出如下问题:请问按工资1.5%计提教育经费10万元，实际花费8万元，请问所得税汇算清缴时允许税前抵扣金额是多少？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:企业实际发...

分类:专家答疑 时间:20170420

11652. 买卖股票是否缴纳增值税 [30%]

...好： 我问的问题如下： 我公司2010年2月入股A公司20万股，每股价格一元，经过几次拆分到2013年4月挂牌上市时，20万股变为150万股，2016年5月小非解禁时股票数变为了360万股，解禁当日开盘价5.2元每股，当...

分类: 时间:20170523

11653. 以下文件是否废止，最新的文件是？ [30%]

...转让企业产权不征营业税问题的批复》（国税函〔2002〕165号）、《财政部、国家税务总局关于企业改制过程中有关印花税政策的通知》（财税〔2003〕183号）、《国家税务总局关于企业股权投资业务若干所得税问题的通知》（国...

分类:专家答疑 时间:20171012

11654. 延期付款利息 [30%]

分类:专家答疑 时间:20171113

11655. 印花税问题。 [30%]

...您好， 一般企业都会用到的印花税计税依据： 1 购销合同（包括供应、预购、采购、购销、结合及协作、调剂、补偿、易货等合同），按合同金额0.3‰贴花 2 建筑安装工程承包合同（包括建筑、安装工程承包合同）...

分类:专家答疑 时间:20171230

11656. 由大股东托管存款 [30%]

提出如下问题:2017年1月把多余的存款交由股东托管，到年底股东把托管存款返还并多返5万元，请问这5万元如何入账。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， ...

分类:专家答疑 时间:20180105

11657. 总公司给下属公司车间开票方案问题 [30%]

提出如下问题:要素：进项发票费用11.5% 费用发票费用5% 公司规定：1.进项发票费用退给车间6% 2.公司收车间开票税费：400万 ：8% 400-700万：11% 700万以上11.5%

分类:专家答疑 时间:20180206

11658. 非盈利慈善组织企业所得税 [30%]

...怎么计算缴纳？（目前还未获得免税资格认定） （1）例如：本年接受捐赠款10万，办理慈善活动支出5万，目前未获得免税资格认定，企业所得税是按照接受的捐赠款10万计算缴纳所得税，还是按照减去慈善活动支出的5万后...

分类:专家答疑 时间:20180321

11659. 贷款公司转让债权账务处理问题 [30%]

...问题想咨询一下您这边：我们是小额贷款公司，现在想用1300万的不良贷款（债权）转让给另外一家资产管理公司，资产管理公司给回1000万的资金给我司，债权转让后，1300万的不良贷款本息由资产管理公司收取，一年后如果没收...

分类:专家答疑 时间:20180416

11660. 增值税新税率跪求， [30%]

提出如下问题:老师您好，企业在2018年之前签订的融资租赁合同，设备已进入企业使用，设备商已将17%税率发票全额开具给租赁公司，因租赁公司已将款支付给租赁公司。租赁公司根据企业每月付款本金利息...

分类:专家答疑 时间:20180428