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1161. 原材料暂估问题 [26%]

提出如下问题:我公司2009年末材料先到发票未到暂估入库材料200万元，在2010年5月31日取得发票，但发票开具日期为2010年3月21日，问2009年末暂估材料能否在所得税前抵扣，另外有的税务人员说，在2010年5月31日...

分类:专家答疑 时间:20110412

1162. 亏损企业固定资产笑盈盈纳税问题 [26%]

...亏损额几百万元，现在有一幢生产厂房盘盈，净值大概在200-400万元左右，请问入账后可以计入本年的营业外收入吗？该收入入账后不能完全弥补累计亏损（5年内的），是否不应再交纳企业所得税了？还涉及其他税种吗？多谢指...

分类:专家答疑 时间:20110415

1163. 关联方问题 [26%]

...注册资本100万。2010年由于资金周转困难，向甲公司借款2000万元，利率5.31％。甲公司的股东担任我公司的监事，与我公司的股东并无亲属关系。请问：我公司和甲公司是关联企业吗？我公司能扣除的利息是不只能扣除200万*5.31％...

分类:专家答疑 时间:20110504

1164. 总分支机构弥补亏损表 [26%]

...计亏损50万；分支机构2010年汇总亏损20万，前5年累计亏损200万。请问2010年所得税弥补亏损表怎么填 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:2010年汇总利润为60-20=40万。弥补亏损时按年度弥补...

分类:专家答疑 时间:20110522

1165. 个所税问题 [26%]

...师：您好！我公司原有4位股东企业的实收资本为人民币200万，1股东占40%股份股本为80万其余3位股东占各占20%股份股本为40万。因企业发展需要全体股东召开股东大会决定从2011年12月14日起将企业的实收资本增加到人民币500，吸收...

分类:专家答疑 时间:20120312

1166. 个所税问题 [26%]

...师：您好！我公司原有4位股东,企业的实收资本为人民币200万，1股东占40%股份股本为80万，其余3位股东各占20%股份股本为40万。因企业发展需要全体股东召开股东大会决定从2011年12月14日起将企业的实收资本增加到人民币500万，...

分类:专家答疑 时间:20120313

1167. 集中报销通讯费的个税处理 [26%]

... 比如在5月一次报2个月的话费，3月的是400，4月的是200，当月报销的费用一共是600元，那5月需要扣个税的是600-360＝240呢还是400-360＝40元？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好，...

分类:专家答疑 时间:20120627

1168. 关于差旅费等 [26%]

...如果我公司房产代理售楼年收入900万，付给别公司咨询费200万，办公费100万，俩者税务有无规定多少限额入账，是否开支过大？2.别公司人员来我公司临时帮忙的飞机票是入招待费还是差旅费，还是不能入账？3.出差高管自己餐...

分类:专家答疑 时间:20130820

1169. 林业企业期间费用如何分摊的问题 [26%]

...地共6000亩，发生期间费用150万；第4-6年共发生期间费用200万；到了第7年公司决定卖掉第1年和第2年取得土地4000亩（1000亩+3000亩）地上种植的林木（实际上第1年取得的1000亩地在第5年就可以卖了，第2年取得的地，其中1000亩在第6...

分类:专家答疑 时间:20130904

1170. 所得税弥补亏损 [26%]

...，被发现2011年应税所得额需调整增加100万元，但企业在2007年有可弥补亏损额200万元，应该怎么处理。（2013年距2007年超过5年，但2011年距2007年正好在5 年可弥补期限内） 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20131017