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11721. 关于兼营业务发票的取得 [30%]

...门店让税局核定营业额，则该部门收入缴纳营业税的税点5.5%而非按销售的17%征收增值税，开给我司的销售发票金额均为100元，则对方企业剔除增值税实际取得的收入85.47元，若对方企业按营业税缴纳只需5.5，实际收入94.5元。而...

分类:专家答疑 时间:20110321

11722. 关于增值税可否抵扣的问题 [30%]

111501提出如下问题:我公司新成立一生产混凝土多孔砖的公司，混凝土多孔砖用于建筑，国税界定税种时界定为增值税一般纳税人，17%的税率，可以抵扣进项，我怎么觉得不对劲呢，不是应该6%的增值税吗，请...

分类:专家答疑 时间:20110322

11723. 关于“干混砂浆”企业交纳增值税问题 [30%]

...小型水力发电单位，是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下（含5万千瓦）的小型水力发电单位。 　　2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 　　3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、...

分类:专家答疑 时间:20110326

11724. 工资薪金支出 [30%]

...red>提出如下问题:某单位10年初应付工资贷方余额5万元，10年计提3万元，实发8万元。汇算清缴时税前可扣金额是否为8万元？能否做纳税调减5万元，10年福利费的计算基数是3万元还是8万元？ 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20110410

11725. 续问123376 [30%]

...包承租经营缴纳个税的税率适用个体工商户生产经营所得5级超额累进税率。 个体工商户税率表 级数 全年应纳税所得额 税率(%) 速算扣除数(元) 1 不超过5000元的 5 0 2 超过5000元至10000元的部分 10 250 3 超过10000元至30000元的部...

分类:专家答疑 时间:20110503

11726. 请问营业税的确认时间 [30%]

...t color=red>提出如下问题:举个例子来说，合同规定5月份预交6-8月份的租金。分以下几种情况：1、5月份交纳；2、3月份就提前交纳；3、一直未交纳，以下三种情况在什么时间确认营业税，交纳营业税？

分类:专家答疑 时间:20110616

11727. 关于留有质保金的出后合同！ [30%]

...的合同是100万美金，合同规定，提货时对方用T/T支付到95万美金，剩余5万美金需要1年后在质量无问题的情况下支付，我们在出口报关的时候按照100万美金进行报关，由于外汇核销的时间限制，我们无法在规定的时间内全部收回...

分类:专家答疑 时间:20110629

11728. 制造企业转售水费开具发票问题 [30%]

...小型水力发电单位，是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下（含5万千瓦）的小型水力发电单位。 　　2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 　　3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦...

分类:专家答疑 时间:20110729

11729. 关于企业涉及税种的问题 [30%]

...市区的，税率为7%； 纳税人所在地在县城、镇的，税率为5%； 纳税人所在地不在市区、县城或镇的，税率为1%。 教育费附加：教育费附加率为3%。 （城建税、教育费附加以实际缴纳的增值税、营业税、消费税的税额为计征依据...

分类:专家答疑 时间:20110824

11730. 关于教育经费 [30%]

...好：请问如果本年度教育经费实际支付数高于按工资的2.5%提取数，应如何做账务处理？能还挂在应付薪酬/教育经费科目上?借:应付薪酬/教育经费 贷:现金 如何理解"超过部分准予在以后年度结转扣除"? 尊...

分类:专家答疑 时间:20120113