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1171. 长期其他应收款 [9%]

...下问题:老师好，请教：A公司有3种形式其他应收款，都是90年代的，至今未收回。1、2008年前一直有往来及借款，后A写了个说明（盖公章）给B说双方经过对账余额一致，B再给80万就清账了，实际B付款80万后A账上还有50万余额未平...

分类:专家答疑 时间:20250301

1172. 接33508问题 [9%]

...理解:假设2005年我公司应纳所得税45万元,2006年应纳所得税90万元,2007年应纳所得税200万元,因06年的技术改造项目抵免所得税79万元,在06年只能抵免90-45=45万元,因此还余34万元,在2007年时,我应先用200-45(05年应纳所得税额)=155万元,抵免...

分类:专家答疑 时间:20070926

1173. 发票及海关完税问题 [9%]

...挂“长期投资-A公司”100万（占70%股份），“预收账款”90万，从未与我司发生过业务往来。A公司于2005年注销，没留下相关注销文件。问题：可否两个科目对冲差额入“投资收益”？或者作收回10万（虚）合并90万当收回投资款...

分类:专家答疑 时间:20080110

1174. A.B企业如何做账及纳税 [9%]

...>提出如下问题:A公司注册资本100万元,有股东2个分别占90% 10%股权,B公司以120万元收购了A公司其中90%股东的股权,请问A B公司如何做账,如何纳税? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:A公司...

分类:专家答疑 时间:20080227

1175. 关于成本发票 [9%]

...作为总承包方承包工程时造价款为100万元,分包给分包方90万元.分包方为个人,而100万元的工程发票已由总承包方开出.并且已交各项税款.请问分包出去的90万元工程的成本发票是否到地税局开?同时要提供哪些资料给地税?如果90万...

分类:专家答疑 时间:20080325

1176. 关于“应付福利费” [9%]

...利费，对吗？ 2、假如企业08年实际发生的福利费为90万元，如果按08年工资应计提的福利费（14％）为50万元，实际发生的福利费应从上年余额中扣除，超过14％部分（90-50＝40）用不用调增所得税，也就是说，如果上年末有...

分类:专家答疑 时间:20080425

1177. 关于股权变更的账务处理 [9%]

...一位股东欲出320万元对价购买其在公司的股权.请问:中间90万元差价应该由购买股东私自出资吗?双方之间涉及哪些税种? 如果是公司出资320万元让该股东退股,公司总注册资本保持不变,余下4位股东同比例扩股.请问该怎样...

分类:专家答疑 时间:20080508

1178. 建筑业成本发票提供问题 [9%]

...，扣除营业税、所得税等上述税点约6.5%和管理费3.5%后把90万元拨付到承包人个人帐户。现在问：支付90万元是不是我公司的成本，此付款凭证要附发票吗？本人理解公司已代扣缴了个人承包所得税，90万元就是成本，对吗？请说...

分类:专家答疑 时间:20080508

1179. 关于中铁快运包裹票进项抵扣问题 [9%]

...是否可以按其中的“运费”项目抵扣7%的进项税，是否受90日期限的限制?除了国税函(2003)970号文件和国税发（2000）14号文件外，是否有其他更具体规定的文件？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20080611

1180. 长期库存处理 [9%]

...批长期库存，现在打算3折处理。原件300万，现在只能卖90万。请问增值税是按90万缴纳吗，这种降价销售是否要做进项税额转出？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按90万缴纳吗，这种...

分类:专家答疑 时间:20081030