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11791. 增值税发票 [25%]

...red>提出如下问题:我公司为增值税一般纳税人，2012年12月收到一张购车的增值税专用发票，当月已抵扣。2014年5月发现发票有误，需要退回让对方重开。请问，(1)我公司如何将抵扣的税款退给税务局，(2)税务局是否应该开...

分类:专家答疑 时间:20140529

11792. 所得税问题 [25%]

...这个项目现在基本结束 地税局汇算时间要求截止到2013年12月底 我们想把整个项目进行汇算 到14年5月底 可不可以 有没有具体的法规文件 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、投...

分类:专家答疑 时间:20140529

11793. 土地使用税问题 [25%]

...地的土地使用税单位税额为2.1元 /平方米，我单位从2007年12月至今一直按2.1元/平方米足额缴纳土地使用税。今年5月税务局承认因税务局的原因（当时核定错误），要求我单位从今年第二季度起土地使用税单位税额提高为6.9元/平...

分类: 时间:20140605

11794. 从免税企业取得的投资收益要交税吗 [25%]

...不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益。 1.贵公司取得的投资收益符合上面条件的不用交企业所得税 2.以后公司转让股权的成本是360万元。

分类:专家答疑 时间:20140618

11795. 关于农业企业收到财政补贴的所得税问题 [25%]

...税所得，不得弥补免税亏损，认定应纳税所得额为50*25%=12.5万元，请问税务机关如此处理有依据吗？ 2、我公司主营项目全部免税，无应税项目，但诸如对外借款利息收入、银行理财收益（非国债）、不符合不征税收入的财...

分类:专家答疑 时间:20140622

11796. 177905号再问 [25%]

提出如下问题:1、增值税1245.52元为价外税，不能反映在营业外收入中、也不能反映在营业外支出中？？ 2、计提应交城建税、教育费附加、地方教育附加贷方计入应交税金\应交城建税、教育费附加、地...

分类:专家答疑 时间:20140710

11797. 无房产证的临时建筑物是否缴纳房产税 [25%]

...城市0.9元至18元； （四）县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。

分类:专家答疑 时间:20140717

11798. 关于审计调整的账务处理 [25%]

...在财务系统中的“反结账”功能一直返回到所属期2013年12月去进行账务调整？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 1、不涉及调账事项不需要调账。 2、涉及调账事项通过以前年度损益...

分类:专家答疑 时间:20140721

11799. 设备租赁的收入确定时间 [25%]

...，在2014年6月确定租金费用后，签订合同，同时补开2013.1-12月租金发票以及2014年1-6月发票并确认收入，计提相关税金：请问 （1）按收入确定原则，是否需要补交增值税的滞纳金？ （2）2013年应纳税所得额是否需要调...

分类:专家答疑 时间:20140827

11800. 2014年9月24日直播课程相关习题及答案 [25%]

...建立BEPS数据采集和分析方法，明确应对行动 行动12：要求纳税人披露恶意税收筹划安排 行动13：重新审视转让定价同期资料 行动14：使争端解决机制更加有效 行动15：制定多边工具

分类:测试题 时间:20140929