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11801. 针对59299再问 [30%]

...乐部会员提出如下问题: 专家老师,您好.针对59299问题我再提几点问题,请老师解答一下.提问1.代扣代交税款时是否要分转包方有没有外出经营许可证,来确定要不要代扣1%的个人所得税.提问2.我理解的开票关系是,我单位...

分类:专家答疑 时间:20081204

11802. 针对59496问题 [30%]

...1、请问职工自己内部转让,企业是否要有义务代扣代缴，2、如果企业回购股份，是否必须由企业代扣代缴个人所得税，3、如果企业分期付款，何时才是纳税的时间，4、如果职工本次只转让一半，如何确认是自购股份部分还是量...

分类:专家答疑 时间:20081206

11803. 新办企业未投产(厂房在建期间) [30%]

...交的土地使用税是否计进入管理费用(未投产生产)? 2.新型墙体材料专项基金,是否计入在建工程? 3.散装水泥预收款,是否计入预付帐款? 4.上交土地款对方(国土资源局)开过来的是浙江省土地出让金专用票据,还有别...

分类:专家答疑 时间:20081208

11804. 关于股权转让税金问题 [30%]

...员提出如下问题: 有甲、乙、丙三位自然人于2000年共同出资2000万元组建公司，甲占50%、乙占25%、丙25%。 2001年度盈利1000万元，2002年1月1日丙将股份按8折转让给自然人乙，即转让价=（2000万+1000万）×25%×0.8=600万...

分类:专家答疑 时间:20081209

11805. 计提成本的税前扣除 [30%]

...我公司是提供劳务服务的，但归属于其他类企业； 2、往年都没有计提营业成本，但今年由于开出去的发票过多（我公司是工程完工后才开票或有少量预收款，但一开票就确认营业收入），造成企业的税前所得额太大，故询...

分类:专家答疑 时间:20081210

11806. 业务招待费使用额度问题 [30%]

...待费使用额度是否是这样计算？比方我公司今年销售收入200万元允许使用的招待费额度为：200万元*0.5%/60%=1.66万元。 2、以往年度应付福利费我公司还有余额，在超市为职工食堂采购的米面、调料是否可以冲减福利费？ ...

分类:专家答疑 时间:20081210

11807. 关于基金会设账问题 [30%]

... 1.当收到各企业交来基金时，应如何做分录？ 2.当企业违规对它罚款时，应如何做分录？ 3.基金会日常的开支（如工资），应如何做分录？ 4.基金会的会计账与企业的会计账是否一样做法？恳请专家解答，...

分类:专家答疑 时间:20081212

11808. 关于利息税的问题 [30%]

...付的借款利息是否都要进行纳税调整，不能在税前抵扣。2，如果支付，境外凭证是否有效。3，没有实际支付，是否可以按境外凭证挂应付帐款。 4，对方为境外台湾公司如何代缴利息所得税，利率是多少？

分类:专家答疑 时间:20081215

11809. 公司租车接受发票 [30%]

...： 1、签合同时我公司应注意哪方面的内容？ 2、上述费用是否可以税前列支？ 3、我公司应该接受租车费发票还是运输费发票？ 4、接受租车费发票对方到地税局开发票要缴纳多少税金?

分类:专家答疑 时间:20081216

11810. 企业所得科问题 [30%]

...08年的费用，我们能预提吗？需不需做纳税调整？ 2、关于收取跨年租金问题，如08年收取08年5月-09年4月的租金，请问我们汇算关于09年1-4月租金还需做纳税调增吗？还是按权责发生制的原则确认所得税收入？ 3、公司...

分类:专家答疑 时间:20081219