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11881. 企业所得税 [29%]

...工薪酬-工资并计入了相关费用科目，其中管理人员工资40万元、生产人员工资60万元、食堂人员工资为20万元、工程建设人员工资10万元，并按工资薪金总额提取了工会经费130*2%=2.6万元,取得了税务机关代收工会经费的票据,那么我...

分类:专家答疑 时间:20121126

11882. 所得税问题 [29%]

...请问如果不能税前扣除的话，如何入账比较合理？ 4、我单位领导车辆为私人车，但费用单位报销，请问签订协议后，车辆保险可否税前扣除？此份协议单位需要交纳印花税吗？还涉及什么税款？ 亟待回复，谢谢！...

分类:专家答疑 时间:20121127

11883. 企业借款利息 [29%]

...具什么，资金占用费一般是什么3、对方开收据行不行？4、对方是企业是不交营业税？5、对方是个人是不是我企业还需代扣代缴个人所得税，个税税率是20%吗，还是不用交个税？谢谢，期待快速到得答复 尊...

分类:专家答疑 时间:20121204

11884. 销售蔬菜和猪肉类免税商品的帐务处理等 [29%]

...么免税凭证？3、怎样进行纳税申报？报批的程序怎样？4、两者的成本核算、毛利计算有什么不同？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、销售蔬菜和猪肉类免税商品的帐务处理相同。 ...

分类:专家答疑 时间:20121210

11885. 财政厅，水利建设资金 [29%]

...如下： 　　1、请符合审批类减免条件的纳税人在2012年4月15日前上报各主管地税分局；符合备案类优惠条件的纳税人在2012年3月31日前上报各主管地税分局。 　　2、专门为水利建设专项资金减免的鉴证不采用，要求列明业务...

分类:专家答疑 时间:20121212

11886. 咨询服务费问题 [29%]

...书面确认证明（与代开发票申请表合二为一）； 　　4.税务机关要求提供的其他资料。 　　提供服务业应税劳务，代开发票时具体应缴纳的税金如下： 　　1.营业税：按收入的5%计算缴纳； 　　2.城建税：按营业税...

分类:专家答疑 时间:20121219

11887. 资产减值损失所得税抵扣 [29%]

...： 3、借：应收账款 贷：坏账准备 4、借： 坏账准备 贷：资产减值损失 请问： 1、以上处理正确吗？特别是第4个分录，坏账准备科目需要转销吗？ 2、以上分录如果在同一个会计年...

分类:专家答疑 时间:20130104

11888. 关于驻外办房租费发票的开具 [29%]

...家公司负担，那该家公司是否就可以在税前列支？ 4、办事处的水电费、物业费，发票抬头是对方的，但合同约定是由该家公司负担的，请问老师此费用该家公司是否能在税前列支？ 以上问题，麻烦老师一一回复，谢...

分类:专家答疑 时间:20130125

11889. 关于实施成品油仓储工程施工存在的问题 [29%]

...？ 3、发票类型是增值税发票还是建筑发票？ 4、如能开具增值税发票我公司能否抵扣？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、与施工方签订建筑安装合同； 2、钢材部...

分类:专家答疑 时间:20130125

11890. 境外个人提供技术咨询服务 [29%]

...20%）*20%。 3、除此外，还有其他附加税费吗？ 4、因为对方要求是实际到手的款项，我们公司是否需要在申报时按 实际支付的款项+相关税中费，还原到含税协议价？如果不需这样操作，请问怎样操作比较妥当？

分类:专家答疑 时间:20130126