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12041. 金融服务进项税额抵扣 [39%]

提出如下问题:请教老师，财税2016年36号文附件2第一条第四款3.纳税人接受贷款服务向贷款方支付的与该笔贷款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用，其进项税额不得从销项税额中抵扣。 1、此政策出台背景是怎样...

分类:专家答疑 时间:20210217

12042. 关于善意取得增值税发票的税务处理 [39%]

提出如下问题:老师：您好！ 我公司2021年9月收到税务稽查协查通知，说我公司2016年7-11月份收到的10份进项抵扣发票异常（涉嫌虚开发票）。经查，我司业务属真实发生，相关物流、资金流单据齐全。目前开票公司已于2018...

分类:专家答疑 时间:20220808

12043. 资产损失税前扣除与纳税调整明细表填写及资料留存 [39%]

...如下问题:我司在所得税汇算清缴过程中遇到如下问题: 1、原材料因保质期过期报废产生的报废损失； 2、生产过程中产生的产品报废损失； 3、产品完工检验合格入库后，因客户取消订单或产品改型，造成的产品报废损失或积...

分类:专家答疑 时间:20230525

12044. 工伤医疗费的处理 [39%]

...人工伤事故的费用如何处理（未参加社会保险）。 1、工人遭遇工伤后的医疗费如何列帐？ 2、工人遭遇工伤后造成残疾支付的残疾赔偿费如何列帐？ 3、如果工人遭遇工伤造成死亡而给付的死亡赔偿金又如何列帐...

分类:专家答疑 时间:20060425

12045. 如何调整 [39%]

...行了资产评估，评估基准日为9月30日，评估后资产增值了19万，净资产增加了19万元，净资产折股1500万股，增加新股东及股本2500万元，2006年2月完成验资，3月25日完成工商注册。 请教： 1、评估后我公司是否应该调帐...

分类:专家答疑 时间:20060906

12046. 营业外支出列支等问题 [39%]

...font color=red>俱乐部会员提出如下问题:你好! 1.请问在什么情况下营业外出可作税前列支?具体包括那些? 2.供应商2月份开错发票给我公司,我公司3月份将发票未认证退回,现供应商开来,请问供应商是否要...

分类:专家答疑 时间:20070326

12047. 总机构管理费 [39%]

俱乐部会员提出如下问题:1、总机构管理费原以总收入的2％可以税前扣除，新税法中没有明确的规定，请问老师现如何处理？ 2、国家规定的民间允许借款利率是多少？ 3、税法中说：企业发生的...

分类:专家答疑 时间:20080415

12048. 土地增值税及其他 [39%]

...一中日合资房地产开发公司，现有如下问题请教： 1.土地增值税和营业税在预售阶段是按比例预缴的，记在应交税金借方，将来达到三项条件时预收账款会结转收入，相应的营业税会从应交税金贷方转出至‘主营业务税金...

分类:专家答疑 时间:20081125

12049. 长期待摊费用问题 [39%]

...次月起，分期摊销，摊销年限不得低于3年。请问： 1.税法中“其他应当作为长期待摊费用的支出”具体指那些内容？企业间签订5年期的服务协议，一次性支付了5年的服务费，是否应该一次性进费用，还是作为长期待摊费...

分类:专家答疑 时间:20090104

12050. 企业产权划转 [39%]

...ed>俱乐部会员提出如下问题:老师您好： 1、重组改制，从原公司分离一家分公司，重新组建一家公司，请问这家分公司资产转移时是否要计征增值税和企业所得税？ 2、集团公司将下属子公司的一个车间...

分类:专家答疑 时间:20090407