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12051. 资产损失税前扣除与纳税调整明细表填写及资料留存 [39%]

...生的报废损失； 2、生产过程中产生的产品报废损失； 3、产品完工检验合格入库后，因客户取消订单或产品改型，造成的产品报废损失或积压报废损失； 4、存货盘亏损失； 针对以上四种情形，问题如下: 1、是否需要在《资...

分类:专家答疑 时间:20230525

12052. 工伤医疗费的处理 [39%]

...遭遇工伤后造成残疾支付的残疾赔偿费如何列帐？ 3、如果工人遭遇工伤造成死亡而给付的死亡赔偿金又如何列帐？ 以上内容根据什么文件在税前列支呢？是不是“国税发[2000]84号”确定的相关性？ 麻烦老...

分类:专家答疑 时间:20060425

12053. 如何调整 [39%]

...据改制程序对原公司进行了资产评估，评估基准日为9月30日，评估后资产增值了19万，净资产增加了19万元，净资产折股1500万股，增加新股东及股本2500万元，2006年2月完成验资，3月25日完成工商注册。 请教： 1、评估...

分类:专家答疑 时间:20060906

12054. 营业外支出列支等问题 [39%]

...包括那些? 2.供应商2月份开错发票给我公司,我公司3月份将发票未认证退回,现供应商开来,请问供应商是否要将原开错的发票也给我司保存? 3.民营企业国内上市或在香港上市要具备那些条件?如果是中外合资企...

分类:专家答疑 时间:20070326

12055. 总机构管理费 [39%]

... 2、国家规定的民间允许借款利率是多少？ 3、税法中说：企业发生的合理劳动保护支出准以扣除，其中的“合理劳动保护支出”怎样鉴定 ？ 4、企业向关联方借款利息能否税前扣除？ 谢谢老师 ！

分类:专家答疑 时间:20080415

12056. 土地增值税及其他 [39%]

...汇算，那么如果汇算完如补税，账务应如何处理。 3.我单位购入一批瓷器摆放在售楼处，价值18万元，应计入什么科目，能否税前列支。 4.新法说车辆及电子设备折旧年限分别改为4年和3年，那我单位以前年度买的已提...

分类:专家答疑 时间:20081125

12057. 长期待摊费用问题 [39%]

...自支出发生月份的次月起，分期摊销，摊销年限不得低于3年。请问： 1.税法中“其他应当作为长期待摊费用的支出”具体指那些内容？企业间签订5年期的服务协议，一次性支付了5年的服务费，是否应该一次性进费用，还...

分类:专家答疑 时间:20090104

12058. 企业产权划转 [39%]

...况资产的转移是否要计征增值税和企业所得税？ 3、集团公司下属子公司的一个车间，分离出来成立分公司（分离包括资产、债权、债务、劳动力、业务等的转让）请问这种情况资产的转移是否要计征增值税和企业所得...

分类:专家答疑 时间:20090407

12059. 所得税申报表问题 [39%]

... 1、2行“营业收入”是否是损益表营业收入数； 2、3行“营业成本”是否是损益表营业成本数； 3、4行“利润总额”是否是损益表的利润总额+预收账款*计税毛利率？ 4、以前年度有已预交所得税为多缴，本公司...

分类:专家答疑 时间:20090410

12060. 广告费疑问 [39%]

...r /> 1.我司跟客户签订了2年的广告塔合约，总共发生费用3百万，请问此3百万能不能一次计入销售费用广告费中？ 2.此3百万能不能在08年所得税前扣除（未超过15%的营业额）？ 谢谢！ 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20090505