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12061. 关于善意取得增值税发票的税务处理 [39%]

提出如下问题:老师：您好！ 我公司2021年9月收到税务稽查协查通知，说我公司2016年7-11月份收到的10份进项抵扣发票异常（涉嫌虚开发票）。经查，我司业务属真实发生，相关物流、资金流单据齐全。目前开票公司已于2018...

分类:专家答疑 时间:20220808

12062. 资产损失税前扣除与纳税调整明细表填写及资料留存 [39%]

...下问题: 1、原材料因保质期过期报废产生的报废损失； 2、生产过程中产生的产品报废损失； 3、产品完工检验合格入库后，因客户取消订单或产品改型，造成的产品报废损失或积压报废损失； 4、存货盘亏损失； 针对以上四...

分类:专家答疑 时间:20230525

12063. 工伤医疗费的处理 [39%]

...）。 1、工人遭遇工伤后的医疗费如何列帐？ 2、工人遭遇工伤后造成残疾支付的残疾赔偿费如何列帐？ 3、如果工人遭遇工伤造成死亡而给付的死亡赔偿金又如何列帐？ 以上内容根据什么文件在税前列支...

分类:专家答疑 时间:20060425

12064. 如何调整 [39%]

...会员提出如下问题:专家您好！ 我公司于2005年9月进行改制，即由原来的有限责任公司改为股份公司，根据改制程序对原公司进行了资产评估，评估基准日为9月30日，评估后资产增值了19万，净资产增加了19万元，...

分类:专家答疑 时间:20060906

12065. 营业外支出列支等问题 [39%]

...什么情况下营业外出可作税前列支?具体包括那些? 2.供应商2月份开错发票给我公司,我公司3月份将发票未认证退回,现供应商开来,请问供应商是否要将原开错的发票也给我司保存? 3.民营企业国内上市或在香港...

分类:专家答疑 时间:20070326

12066. 总机构管理费 [39%]

...员提出如下问题:1、总机构管理费原以总收入的2％可以税前扣除，新税法中没有明确的规定，请问老师现如何处理？ 2、国家规定的民间允许借款利率是多少？ 3、税法中说：企业发生的合理劳动保护支出准...

分类:专家答疑 时间:20080415

12067. 土地增值税及其他 [39%]

...税是否结转，转至哪个会计科目，什么时候结转。 2.另我单位以前年度还开发过其他房地产项目，项目早已清盘，收入和成本基本已结转完毕，08年大连才开始进行土地增值税汇算，那么如果汇算完如补税，账务应如何处理...

分类:专家答疑 时间:20081125

12068. 长期待摊费用问题 [39%]

...进费用，还是作为长期待摊费用支出，分5年摊销？ 2.若作为长期待摊费用核算的内容，其实际合同期限或者受益期限只有2年，是否也要按3年计算摊销金额在税前扣除，还是可以按照合同期限或受益年限来摊销？

分类:专家答疑 时间:20090104

12069. 企业产权划转 [39%]

...司资产转移时是否要计征增值税和企业所得税？ 2、集团公司将下属子公司的一个车间产权整体划转到其他子公司（包括资产、债权、债务、劳动力、业务等的转让），请问这种情况资产的转移是否要计征增值税和企业...

分类:专家答疑 时间:20090407

12070. 所得税申报表问题 [39%]

...企业所得税月（季)度纳税申报表（A类）》时， 1、2行“营业收入”是否是损益表营业收入数； 2、3行“营业成本”是否是损益表营业成本数； 3、4行“利润总额”是否是损益表的利润总额+预收账款*计税毛利率...

分类:专家答疑 时间:20090410