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12131. 分支机机构缴纳所得税问题 [30%]

...t color=red>俱乐部会员提出如下问题:我公司是一家2005年在深圳成立的外资企业，2007年为获利年度，现享受“二免三减半”的优惠税率（过渡期2009年20%减半），2009年3月在惠州成立生产型分支机构，有以下4个问题需请教，...

分类:专家答疑 时间:20100526

12132. 矿井进项税抵扣 [30%]

...师： 1、矿井是否属于构筑物类别？ 2、喷毛所用水泥及其他支护材料是否可以抵扣进项税？ 3、井架、矿石提升和运输轨道材料和设备、通风通电等设施设备是否属于财税[2009]113号规定的‘以建筑物...

分类:专家答疑 时间:20100529

12133. 股权变更涉及的印花税 [30%]

...员提出如下问题:老师您好，我是一合资企业，在2009年度股东发生变更，实收资本增加，增加实收资本的部分已缴纳印花税。请问 1、股权变更是否缴纳印花税。 2、如需缴纳印花税，是股东双方各自缴纳吗，...

分类:专家答疑 时间:20100602

12134. 关于分公司与子公司 [30%]

...况这十二家企业算是我们公司的分公司还是子公司? 2\十二家企业每年向总机构上交企业管理费1%,如果是分公司我们应该合并申报企业所得税吧?如果是子公司呢如何申报企业所得税呢? 3\什么样的关系算是分公司与子公...

分类:专家答疑 时间:20100603

12135. 关于营业税 [30%]

...给我们开具发票。请问老师：1、我公司应该如何做账？2、全部付完款时该如何入账？若对方不给开具发票该怎么办？3、明年4月份交付使用，若对方不给办理相关手续，我公司能否暂估入账？ 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20100608

12136. 房租.燃油费 [30%]

...的房租是否可以在帐上列支,是否可以在税前扣除? 2.向非金融机构和个人借款,利息用什么票据做帐? 3.应计未计成本费用可以补提,但要行政处罚,为什么? 4.企业职工报销私家车燃油费,应作为职工交通补贴在职工福...

分类:专家答疑 时间:20100608

12137. 预提所得税问题 [30%]

...单位是韩国100%投资的外资企业，请问我单位向韩国支付2008年后的利润， 1.需要交纳预提所得税的税率是多少？ 2.支付利润是不是就是支付股息？ 3.支付08年的利润缴纳预提所得税吗？ 4.地税局需要缴税吗？

分类:专家答疑 时间:20100613

12138. 帐务咨询(单据附件) [30%]

...局检查的话,印花税是否要以开票金额来计算交纳? 2.直接收到客户背书的承兑票,再转至其他供应商,分录为:借:应收票据 贷:应收帐款 同时:借:应付帐款 贷:应收票据 附件是否是以票据复印件作为附件就可以了,是否要附相...

分类:专家答疑 时间:20100622

12139. 两种方法对比 [30%]

... 1、成本加成法的公式是为了确定可比价格？ 2、交易净利润法下面的完全成本加成率公式是计算可比净利润？ 3、完全成本加成率的完整公式：完全成本加成率=净利润/（成本+费用）？ 4、成本加成法公式...

分类:专家答疑 时间:20100622

12140. 关于借款费用 [30%]

...询服务费”，如果不可以，应如何科目？ 问题2 ：我公司付担保公司费用时，对方没有开出票据，此费用应如何走帐 ，请列示分录应如何做？应不应通过“应付利息”科目过帐？ 问题3：预付工程款这样核算...

分类:专家答疑 时间:20100628