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12341. 跨年退回商品是否直接开红字发票冲回 [4%]

提出如下问题: 我单位于2010年11月销售产品并开具增值税普通发票，由于质量原因，经协商该批产品于2011年4月退回，发票联一并退回我单位，请问我单位是否可以直接开具红字发票冲回。如果当时销售10吨...

分类:专家答疑 时间:20110511

12342. 企来所得税弥补亏损明细表 [4%]

... /> 2007年利润-1506479.23 2008年利润-1932195.11 2009年利润-619956.46 2010年利润2402436.37 2011年利润4000000（假设） 请问2011年所得税汇算的企业所得税弥补亏损明细表怎么填？...

分类:专家答疑 时间:20110511

12343. 电脑被盗税务处理 [4%]

...购的方式购入 这几台电脑，然后做财产损失处理，11年能够税前列支吗? 10年在公安部门有报案手续。谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:相关损失经税务机关批准，可...

分类:专家答疑 时间:20110512

12344. 工资税前列支 [4%]

...出如下问题:老师： 您好！对提而未付工资和11年元月份发放上年12月份工资及年终奖金工资在2010年汇算清缴时应该怎么在申报表中填列，还有10年2月份发放09年的年终奖在09年汇算清缴中没有扣除，10年汇算清缴可以...

分类:专家答疑 时间:20110512

12345. 无资产价值问题 [4%]

...分需要缴纳的款项预计一起作为无形资产的价值，但是在11年实际办理土地证的时候，发现10年由一大笔税费没有入账，目前已缴纳并取得发票，请问现在无形的资产价值是直接调整吗？还是要调整以前年度漏记的土地摊销？盼...

分类:专家答疑 时间:20110512

12346. 职工培训费 [4%]

...位自学成才奖励费用； 10、职工教育培训管理费用； 11、有关职工教育的其他开支。 上述内容不再此范围。按发票内容归类。

分类:专家答疑 时间:20110513

12347. 免、抵、退税 [4%]

...出口产品视同自产产品退税有关问题的通知 (国税函[2002]1170号) 一、生产企业出口外购的产品，凡同时符合以下条件的，可视同自产货物办理退税。 （一）与本企业生产的产品名称、性能相同； （二）使用本企业注册...

分类:专家答疑 时间:20110513

12348. 出口退税问题 [4%]

...or=red>提出如下问题:有一张报关单出口日期是2010.11.19，由于海关信息有误需要改单，所以到税务局去做了备案，延期到2011.5.18号前申报，我所在地区2011年4月的纳税截止日期是2011年5月16日，请问该张报关单可以到下个申...

分类:专家答疑 时间:20110514

12349. 企业所得税问题 [4%]

提出如下问题:10年预提税款，在11年5月31日前全部交清，10年汇算清缴能扣除吗？若能扣除，依据文号？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、实际发生的税款...

分类:专家答疑 时间:20110515

12350. 自产产品的判断 [4%]

...出口产品视同自产产品退税有关问题的通知 (国税函[2002]1170号) 一、生产企业出口外购的产品，凡同时符合以下条件的，可视同自产货物办理退税。 （一）与本企业生产的产品名称、性能相同； （二）使用本企业注册...

分类:专家答疑 时间:20110518