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12711. 外销VB业务的处理办法 [4%]

...售政策，单客户销售额达到一定额度给予2%的折扣，企业2024年在销售的时候已经按2%折扣（未按折扣额开具发票），冲减主营业务收入，在2025年2月20日进行结算，请教下： 1、出口退税如何申报 2、外销发票如何开具 谢...

分类:专家答疑 时间:20250225

12712. 差旅费 [4%]

...并入工资总额，按计税工资标准作纳税调整国税发[2000]84号　第十七条 标准以内免征个税，外籍人员据实扣除国税发[1994]89号、财税[1995]84号。财税字〔1994〕020号 具体标准由各地自行确定。一般在20－30元/天

分类:专家答疑 时间:20060817

12713. 减少现金净流量 [4%]

...俱乐部会员提出如下问题:请问专家：销售毛利在20％左右的制造企业（一般纳税人），企业所得税税率为33％，怎样判定是取得增值税发票好，还是取得普票好？也就是说：取得哪一种发票让我公司现金净流量更少？

分类:专家答疑 时间:20060818

12714. 现金推广费现金支付，取不到发票，如何处理才合规 [4%]

...和个体户合作，他们陈列该酒，公司给个体户陈列费用。200家，每年600元/年，一年大概共支付12万 2、个人介绍推广费一瓶20元，大概有1500瓶，大约一年3万元。 上述都是现金支付，取不到发票。如何处理，税务上才合规 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20250514

12715. 2005年企业利润是否可以弥补以前年度亏损。 [4%]

...如何做账务处理，是否交纳增值税或营业税。 年度 2000 2001 2002 2003 2004 2005 利润 -10 -30 -20 -10 +5 50 请问：2005年企业利润是否可以弥补以前年度亏损。税务检查认为已超过五年年限。因此，2005年以后企业在盈利的情...

分类:专家答疑 时间:20060825

12716. 个税手续费返还（2%），企业如何处理？ [4%]

...个税手续费返还（2%）的相关问题，综合回答如下： ‌1. 会计分录处理‌ ‌执行小企业会计准则的企业‌： 收到返还手续费时： 借：银行存款（实际金额） 贷：其他业务收入/营业外收入（实际金额） 应交...

分类:专家答疑 时间:20250612

12717. 公司间资金拆借涉及增值税 [4%]

...企业集团）之间的资金有偿借贷行为，属于符合（财税〔2016〕36号）规定统借统还的条件的，允许免征增值。根据《财政部 税务总局关于明确养老机构免征增值税等政策的通知》（财税〔2019〕20号)三、自2019年2月1日至2020年12月3...

分类:专家答疑 时间:20250624

12718. 请问80万元的债务重组差额是否能计入资本公积以规避营业税？ [4%]

...经与资产管理协商，我单位与资产管理公司达成协议：以20万元进行债务重组。请问80万元的债务重组差额是否能计入资本公积以规避营业税？或者还有其他更好的方法呢？ 尊敬的会员：您提出的问题 程...

分类:专家答疑 时间:20060829

12719. 土地面积问题2 [4%]

...让/自建房 用途：工业用地/工业 面积：3849.10平方/2830.20平方 权利其他状况：房屋结构:钢结构;房屋总层数:3层;房屋所在层:1-3层。 我们按什么面积缴土地使用税？请回复，谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 不...

分类:专家答疑 时间:20250709

12720. 土地使用权摊销问题 [4%]

...1000万，摊销土地使用权限是按40年摊销还是可以按10年或20年摊销，无形资产可否视做固定资产加速折旧模式摊销土地使用权成本。谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:税法规定的是不低于10年，您公司可以按40年摊...

分类:专家答疑 时间:20250821